آنها خانه را به دخترشان امضا کردند اما حق فروش یا پس گرفتن آن را حفظ کردند. آن یک بند لایحه خانه سالمندان را از مجلس خارج کرد و به او نیز یک پایه تمیز داد

سند لیدی برد خانه شما را به یک کودک منتقل می کند در حالی که شما حق کامل فروش، رهن یا ابطال آن را دارید، بدون مالیات هدیه و جریمه Medicaid.

از آنجایی که خانه تحت §2036 IRC در دارایی مشمول مالیات شما باقی می‌ماند، مبنای هزینه دخترتان در زمان مرگ به ارزش بازار منصفانه تغییر می‌کند و چندین دهه سود مشمول مالیات را پاک می‌کند.

این استراتژی تنها در پنج ایالت (فلوریدا، میشیگان، تگزاس، ورمونت، و ویرجینیای غربی) کار می‌کند و در جایی که بازیابی Medicaid فراتر از املاک وثیقه است، به‌طور کامل شکست می‌خورد.

سند لیدی برد یک ابزار تخصصی برنامه ریزی املاک است که در تعداد انگشت شماری از ایالت ها به رسمیت شناخته شده است. این به شما امکان می‌دهد امروز خانه‌تان را به فرزندی واگذار کنید و در عین حال قدرت فروش، رهن یا ابطال کامل سند را حفظ کنید. خانه از مشمولیت اجتناب می‌کند، در طول زندگی‌تان از محاسبه جریمه‌های انتقالی Medicaid دور می‌ماند، و دخترتان پس از مرگ شما هزینه جدیدی دریافت می‌کند.

تصور کنید خانه را به دخترتان واگذار می کنید اما یک ملک زندگی به اضافه قدرت فروش، رهن، اجاره یا ابطال سند بدون رضایت او را در اختیار دارید. او هیچ منفعتی در حال حاضر ندارد و نمی تواند فروش را مسدود کند یا مجبور به تامین مالی مجدد شود. عنوان به طور خودکار در هنگام مرگ شما، خارج از محاکمه به او می رسد.

این ابزار فقط در تعداد انگشت شماری از ایالت ها، معمولا فلوریدا، میشیگان، تگزاس، ورمونت، و ویرجینیای غربی به رسمیت شناخته شده است، و چند ایالت دیگر با ابزارهای مشابه از طریق قانون یا عمل عنوان رفتار می کنند. بهترین کار این است که قبل از هر کاری با یک وکیل دارای مجوز در ایالت شما تأیید کنید. در حالتی که آن را به رسمیت نمی شناسد، همان سند ممکن است هیچ کاری یا چیز بدتری را انجام ندهد.

هر بازنشسته ای قانون 4 درصد را می داند، اما این قانون بازنشستگی را به عنوان یک انحلال آهسته تعریف می کند و همچنان باعث می شود بازنشستگان با حساب های هفت رقمی در یک شام بیرون عذاب بکشند.

روش دیگری برای اجرای ریاضیات وجود دارد که امروزه منطقی تر است. یک کف درآمد ایجاد کنید - سود سهام، بهره، و تامین اجتماعی که هر ماه قبوض ضروری شما را پوشش می دهد - و هرگز مجبور نیستید سهام را فقط برای پرداخت آنها به بازار پایین بفروشید.

راهنمای خواننده رایگان ما، قانون 4٪ شکسته است، در حدود 15 دقیقه از آن عبور می کند. از اینجا به گزارش دسترسی پیدا کنید.

از آنجایی که شما قدرت لغو و فروش خانه را حفظ کرده اید، هیچ انتقال کاملی برای اهداف مالیات هدیه فدرال صورت نگرفته است. بر اساس مقررات خزانه داری §25.2511-2، هدیه تنها زمانی کامل می شود که اهداکننده از سلطه و کنترل جدا شده باشد. هیچ فرم 709 مورد نیاز نیست و معافیت مادام العمر شما مصرف نمی شود. یک سند مستقیم باعث می شود که اظهارنامه مالیاتی هدیه داده شود و معافیت شما را کاهش دهد.

جریمه انتقال Medicaid برای هدایایی که در بازه زمانی 60 ماهه زیر 42 ایالات متحده آمریکا هستند اعمال می شود. §1396p(c). از آنجایی که هنوز می توانید ملک را باطل کنید، بفروشید یا رهن کنید، هیچ هدیه ای رخ نداده است. در ایالت هایی که سند لیدی برد را به رسمیت می شناسند، این به طور کلی به عنوان یک عدم انتقال برای واجد شرایط بودن Medicaid تلقی می شود. باز هم، تأیید صحت درمان در ایالت شما مهم است.

قانون فدرال ایالت ها را ملزم می کند که هزینه های مراقبت طولانی مدت Medicaid را از دارایی دریافت کننده متوفی بازیابی کنند. زیر 42 سال ایالات متحده آمریکا §1396p(b)، طبقه اجباری دارایی وراثتی است. ایالت ها ممکن است دارایی قابل بازیافت را به دارایی های غیرقانونی گسترش دهند. در ایالت‌هایی که بازیابی را محدود می‌کنند، خانه‌ای که خارج از ضمانت‌نامه رد می‌شود دور از دسترس است. در ایالات با تعاریف گسترده، ممکن است اینطور نباشد.

خانه تحت §2036 IRC (املاک حفظ شده) و §2038 (انتقالات قابل فسخ) به دارایی ناخالص شما کشیده می شود. این شامل شدن باعث ایجاد مزیت مالیاتی می شود. اموالی که در دارایی متوفی گنجانده شده است، براساس §1014 IRC، یک تعدیل مبنایی برای ارزش بازار منصفانه دریافت می کند. مبنای هزینه دختر شما به ارزش خانه در هنگام مرگ شما بازنشانی می شود.

کودکی که با هدیه مستقیم خانه ای دریافت می کند، مبنای اصلی شما را می گیرد و در هنگام فروش، مالیات بر عایدی سرمایه را مدیون قدردانی او است. با سند لیدی برد، مبنای او ارزش تاریخ مرگ است. در خانه ای که برای سی سال نگهداری می شود، این تفاوت اغلب بیشترین تعداد در ترتیب است. شاخص ملی قیمت خانه Case-Shiller تا ژوئن 2026 در 336.7 قرار داشت، نزدیک به انتهای محدوده تاریخی.

این ابزار تنها در چند ایالت به رسمیت شناخته شده است. قوانین بازیابی دارایی متفاوت است، و برخی از ایالت ها به مدت ضمانت نامه گذشته می رسند. وام دهندگان یا بیمه گذاران مالکیت ممکن است سوالاتی را مطرح کنند و تامین مالی مجدد در طول املاک ممکن است ناخوشایند باشد. یک عمل معیوب می تواند به طور کامل شکست بخورد. اگر دخترتان از شما فوت کرده باشد، ممکن است لازم باشد این سند را دوباره بررسی کنید.

با یک وکیل دارای مجوز در ایالت خود مشورت کنید. سوال اول این است که آیا این ایالت بازیابی دارایی Medicaid را به دارایی های وثیقه محدود می کند یا خیر. اگر بله، استراتژی یک پایه دارد. اگر نه، در رویکرد تجدید نظر کنید. سند لیدی برد یکی از آیتم‌های خطی در چک لیست املاک بسیار طولانی‌تر است، و ما بقیه آن را، فرم‌های ذینفع و عنوان شامل، در یک گزارش رایگان در اینجا قرار می‌دهیم.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.