آنها یک حق ارتفاق حفاظتی در 470 هکتار اهدا کردند. حتی یک برنامه بزرگ، کسر تعداد درآمد مدیکر را کاهش نمی دهد

کسورات ارتفاق حفاظتی، درآمد مشمول مالیات را کاهش می‌دهد، نه AGI، بنابراین محاسبه اضافه‌هزینه IRMAA مدیکر بدون توجه به اندازه کسر کاملا بی‌تأثیر باقی می‌ماند.

توزیع های خیریه واجد شرایط از IRA ها و اهدای مستقیم سهام ارزشمند تنها استراتژی هایی هستند که در واقع MAGI را برای اهداف مدیکر کاهش می دهند.

نوادگان یک کشاورز تگزاسی که زمین او را در سال 1911 خریداری کرد، به طور دائم از 470 هکتار از طریق حق ارتفاق حفاظت شده، حفظ مالکیت و حق ادامه کشاورزی محافظت کردند. زمین به زیرمجموعه تبدیل نمی شود.

هیچ چیز در مورد موقعیت مالیاتی آن خانواده عمومی نیست. اما ساختار کاری که آن‌ها انجام دادند، سؤالی را مطرح می‌کند که ارزش درک آن را پیش از هر کسی که زمین، سهام ارزشمند یا یک طرح خیریه دارد، پیش‌فرض می‌گیرد که کسر زیادی از حق بیمه مدیکر آن‌ها را به دنبال خواهد داشت.

محاسبه مبلغ تعدیل ماهانه مرتبط با درآمد (IRMAA) با درآمد ناخالص تعدیل‌شده (MAGI) شروع می‌شود که برای اهداف مدیکر درآمد ناخالص تعدیل‌شده (AGI) به اضافه بهره معاف از مالیات است. این رقم قبل از اینکه برنامه A اصلا وارد تصویر شود تنظیم می شود.

کسورات جزئی، از جمله هدایای خیریه نقدی، سهام قدردانی شده، و کمک های حفاظتی واجد شرایط، درآمد مشمول مالیات را کاهش می دهد. آنها AGI را کاهش نمی دهند و MAGI را کاهش نمی دهند. همین بازگشت می تواند کسر خیریه عظیم و هزینه اضافی مدیکر را کاملا بدون تغییر نشان دهد.

هر بازنشسته ای قانون 4 درصد را می داند، اما این قانون بازنشستگی را به عنوان یک انحلال آهسته تعریف می کند و همچنان باعث می شود بازنشستگان با حساب های هفت رقمی در یک شام بیرون عذاب بکشند.

روش دیگری برای اجرای ریاضیات وجود دارد که امروزه منطقی تر است. یک کف درآمد ایجاد کنید - سود سهام، بهره، و تامین اجتماعی که هر ماه قبوض ضروری شما را پوشش می دهد - و هرگز مجبور نیستید سهام را فقط برای پرداخت آنها به بازار پایین بفروشید.

راهنمای خواننده رایگان ما، قانون 4٪ شکسته است، در حدود 15 دقیقه از آن عبور می کند. از اینجا به گزارش دسترسی پیدا کنید.

کمک مالی واجد شرایط حفاظت طبق بخش 170 (h) به طور کلی تا 50٪ از پایه کمک مالی اهداکننده با 15 سال انتقال کسر می شود. یک محدودیت 100٪ برای کشاورزان و دامداران واجد شرایط وجود دارد، اما مستلزم رعایت شرایط قانونی، از جمله آزمون درآمد و محدودیتی برای حفظ در دسترس بودن ملک برای استفاده کشاورزی است.

براکت های فعلی فقط یک مرجع برنامه ریزی هستند. آستانه ها و حق بیمه ها برای سال های بعد منتشر نشده اند، بنابراین این ارقام به جای پیش بینی صورتحساب آینده، مقیاس را نشان می دهند.

صخره ها همان چیزی هستند که صدمه می زند. عبور از آستانه با یک دلار، کل ردیف را برای دوازده ماه اضافه می کند.

هزینه‌های اضافی مانند این، و سایر تله‌های پوششی که بازنشستگان وارد آن می‌شوند، در راهنمای رایگان Medicare ما ترسیم شده‌اند.

فقط مواردی که AGI را کاهش می دهند به IRMAA می رسند. سه تا ارزش دانستن دارند.

توزیع های خیریه واجد شرایط یک اهدا کننده حداقل 70 و نیم می تواند بودجه را از IRA به یک موسسه خیریه عمومی واجد شرایط هدایت کند. انتقال می تواند بخشی یا تمام حداقل توزیع مورد نیاز را برآورده کند و به طور کامل از AGI خارج شود. MAGI موجود را کاهش نمی دهد. این امر مانع از ورود یک توزیع مشمول مالیات به آن می شود، که تنها در صورتی کمک می کند که او به هر حال آن پول را خارج کند.

اهدای سهام ارزشمند به جای پول نقد. خود کسر هیچ کاری برای AGI نمی کند. اما دادن مستقیم سهام به این معنی است که سود محقق نشده هرگز به یک سود واقعی تبدیل نمی شود، بنابراین هرگز در وهله اول وارد AGI نمی شود. فروش سهام و اهدای درآمد حاصل از کسر مشابه و نتیجه بدتر مدیکر است.

زمان بندی درآمدی که برای هدیه تامین می شود. اگر یک مالک زمین، الوار، دام یا تجهیزات را برای آزاد کردن پول نقد در همان سال به عنوان یک کمک مالی بزرگ بفروشد، این رسیدها بدون توجه به کسر به AGI می رسد. گسترش فروش در سال های مالیاتی باعث می شود که یک سال به یک براکت بالاتر نرسد.

یک هشدار: SSA-44 در اینجا کمکی نخواهد کرد. این فقط در مورد درآمدی اعمال می شود که به دلیل یک رویداد واجد شرایط تغییر زندگی، مانند توقف کار، طلاق، یا مرگ همسر کاهش یافته است. یک هدیه زمین داوطلبانه، یک فروش خانه، یا تبدیل Roth واجد شرایط نیست، مهم نیست که چقدر کسر به آن اضافه شده است.

در اینجا کاری است که باید انجام دهید تا زمانی که زمان کنترل هنوز در اختیار شماست:

از CPA بخواهید قبل از نهایی شدن حق ارتفاق، AGI، نه فقط درآمد مشمول مالیات را مدل کند. درآمد مشمول مالیات جایی است که کسر نشان می دهد. AGI جایی است که مدیکر به نظر می رسد، و این دو می توانند در یک سال در جهت مخالف حرکت کنند.

بیاموزید که آیا شرایط کشاورز یا دامدار واجد شرایط واقعا برآورده شده است یا خیر. تفاوت بین حدود 50٪ و 100٪ باعث تغییر چند سال طول می کشد تا کسر جذب شود و آزمون های قانونی خاص هستند.

دریابید که آیا هر توزیعی در همان سال می‌تواند به‌عنوان یک توزیع خیریه واجد شرایط هدایت شود یا خیر. این اهرمی است که به AGI می رسد و در کنار حق ارتفاق به جای آن کار می کند.

حق ارتفاق از زمین به طور دائم محافظت می کند. این کسر یک صورت حساب مالیاتی را برای سالها کاهش می دهد. هیچ کدام عددی را که مدیکر خوانده است حرکت نمی دهد.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.