او در 66 سالگی 100000 دلار را تبدیل کرد و هر دلار از آن را در بهار آینده بدون جریمه خرج کرد. قانون پنج ساله بازنشستگان در واقع باید نگران آن باشند قانون متفاوتی است

از 59½ گذشته، اصل تبدیل شده Roth بلافاصله قابل دسترسی است زیرا قانون تبدیل پنج ساله فقط برای متوقف کردن جریمه 10٪ انصراف زودهنگام وجود دارد.

قانون پنج ساله بازنشستگان در واقع باید ردیابی کنند، درآمد را کنترل می کند، یک بار در طول زندگی اجرا می کند، و سن به تنهایی هرگز آن را برآورده نمی کند.

قوانین سفارش IRS کمک ها و تبدیل ها را قبل از درآمد بیرون می کشد و محدودیت درآمد را برای اکثر بازنشستگان در عمل تئوری می کند.

اگر از 59½ گذشته هستید و به تبدیل Roth فکر می کنید، ممکن است بر اساس قانونی که دیگر اعمال نمی شود از آن اجتناب کنید. بازنشستگان اغلب از تبدیل خودداری می کنند یا بسیار کمتر از آنچه باید تبدیل می کنند، زیرا معتقدند هر دلار تبدیل شده به مدت پنج سال منجمد می شود. این باور برای اکثر افراد بالای آستانه‌ی سنی اشتباه است، و هر سال سوختگی را از طریق پنجره تبدیلی که دوباره باز نمی‌شود به تأخیر می‌اندازید.

قوانینی که مردم از آن می ترسند در کد درآمد داخلی §408A(d)(3)(F) زندگی می کند. 10٪ مالیات توزیع زودهنگام بر هر مبلغ تبدیل شده ای که ظرف پنج سال پس از تبدیل برداشته شود، اعمال می کند، حتی اگر خود تبدیل قبلا مشمول مالیات شده باشد. این امر برای جلوگیری از شستشوی یک برداشت سنتی از IRA توسط افراد زیر ۵۹ و نیم سال از طریق تبدیل سریع وجود دارد.

قاعده ای که فقط برای محافظت از یک قانون دیگر وجود دارد، زمانی که آن قانون دیگر اعمال نمی شود، کاری ندارد. 10٪ مالیات توزیع اولیه تحت §72(t) به 59½ خاتمه می یابد. بک استاپش هم همینطور. پس از آن سن، اصل تبدیل شده در هر زمانی بدون مالیات اضافی قابل دسترسی است.

چگونه در دوران بازنشستگی به رشد یک سبد هفت رقمی ادامه می دهید؟ آخرین چیزی که می‌خواهید این است که پولتان تمام شود، می‌خواهید پولتان درآمدی پایدار داشته باشد در حالی که از زندگی‌تان لذت می‌برید.

هفت استراتژی را که سرمایه‌گذاران با ارزش خالص بالا استفاده می‌کنند با گزارش جدید بیاموزید: هفت راز سرمایه‌گذاران با ارزش خالص بالا از سرمایه‌گذاری فیشر. راهنمای خود را از اینجا دریافت کنید (حامی مالی)

قانون پنج ساله دیگر متفاوت است. بر اساس §408A(d)(2)، توزیع درآمد Roth تنها در صورتی بدون مالیات است که شما 59 و نیم سال گذشته باشد و پنج سال مالیاتی از 1 ژانویه سال اولین مشارکت یا تبدیل شما به Roth IRA گذشته باشد. این ساعت یک بار در طول عمر کار می کند و نسبت به سن شما بی تفاوت است. 66 سالگی آن را برآورده نمی کند و 59 و نیم سال گذشته تنها یکی از دو شرط لازم برای درآمد معاف از مالیات است.

اولین بار چه زمانی به حساب راث پول گذاشتید؟ اگر بیش از پنج سال مالیات قبل، ساعت سود برآورده شده است. اگر اولین Roth شما اخیرا باشد، اصل تبدیل شده هنوز آزادانه قابل دسترسی است و رشد به یک سوال جداگانه تبدیل می شود. این واقعیت بسیار بیشتر از آن چیزی است که اکثر مردم فکر می کنند.

این تبدیل در سالی که اتفاق می افتد کاملا مشمول مالیات است. تبدیل ها را نمی توان لغو کرد. مشخص‌سازی مجدد توسط قانون کاهش مالیات و مشاغل که در سال 2018 اجرایی شد حذف شد. اجازه برداشت پول تبدیل‌شده دلیلی برای انجام آن نیست، زیرا کل ارزش تبدیل دهه‌ها رشد بدون مالیات است و بیرون کشیدن آن دقیقا همان چیزی را که برای خرید پرداخت کرده‌اید از دست می‌دهد.

کسر مالیات مستحق توجه دقیق است. هر مبلغی که متولی شما برای مالیات فدرال یا ایالتی نگه می دارد هرگز وارد Roth نمی شود. اگر کمتر از 59 ½ سال دارید، آن بخش توقیف شده توزیع زودهنگام است که مشمول جریمه 10 درصدی می شود. در صورت امکان مالیات تبدیل را از صندوق های خارجی بپردازید.

ساعت تبدیل پنج ساله از اول ژانویه سال مالیاتی تبدیل شروع می‌شود که در مقایسه با تاریخ تبدیل، آن را تا یک سال کوتاه می‌کند. هر تبدیل ساعت مخصوص به خود را دارد، بنابراین یک نردبان چند ساله به معنای ردیابی چندین در یک زمان است. هر تبدیل را در فرم 8606 گزارش دهید.

اگر سن شما از 59 ½ گذشته است و اولین Roth شما به اندازه کافی بزرگ شده است، تبدیلی که از آن اجتناب کرده اید هزینه هایی را که در این سال پرداخت کرده اید، به شما می دهد و یک حساب برای همیشه در دسترس شما قرار می دهد. نگرانی پنج ساله صدق نمی کند، و سال های کم براکت بین آخرین چک حقوق شما و اولین RMD شما ارزان ترین پنجره تبدیلی است که تا به حال دیده اید (ما آن پنجره را در راهنمای رایگان راث در اینجا اندازه گیری کردیم). هر سال که منتظر می مانید، پنجره کمی بسته می شود.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.