او 401(k) قدیمی خود را به جای IRA در برنامه شغلی جدید خود قرار داد. این یک انتخاب تنها دلیلی است که راث در پشتی او هنوز کار می کند

قرار دادن یک IRA قبل از مالیات در 401(k) کارفرمای جدید، موجودی IRA شما را صفر می کند و تبدیل Roth در پشتی شما را کاملا بدون مالیات نگه می دارد.

قانون prorata تحت IRC §408(d)(2) همه IRAهای سنتی، SEP، و SIMPLE IRA را در یک ظرف مشمول مالیات ترکیب می‌کند، اما صراحتا موجودی 401 (k) را استثنا نمی‌کند.

عقبگرد معکوس باید تا 31 دسامبر سال تبدیل شما پاک شود. از دست دادن آن تاریخ به این معنی است که مالیات بر درآمد معمولی بیشتر تبدیل شما را وارد می کند.

اگر یک IRA سنتی از یک شغل قدیمی دارید و برای کمک مستقیم Roth IRA درآمد زیادی کسب می کنید، یک انتخاب کاغذی در کارفرمای بعدی شما می تواند تصمیم بگیرد که آیا Roth در پشتی هنوز برای شما کار می کند یا خیر.

وقتی شرکتی را ترک می‌کنید، می‌توانید پول پیش از مالیات 401(k) خود را به جای IRA وارد برنامه کارفرمای جدید خود کنید. این حرکت موجودی IRA سنتی شما را در چشم IRS در 31 دسامبر به صفر می رساند، که تبدیل Roth در پشتی تمیز و بدون مالیات را قانونی نگه می دارد.

درب پشتی راث روی کاغذ ساده است. شما کمکی غیر قابل کسر به یک IRA سنتی می کنید، سپس آن را به Roth تبدیل می کنید. گرفتن قاعده prorata است. اگر پول دیگری از IRA قبل از مالیات دارید (یک IRA قدیمی، یک SEP یا یک SIMPLE)، IRS هر یک از IRAهای شما را به عنوان یک دیگ ترکیبی واحد در نظر می گیرد و مالیات تبدیل را متناسب با آن اعمال می کند. ناگهان تبدیل "بدون مالیات" شما عمدتا مشمول مالیات است.

راه حل را یک چرخش معکوس می نامند. طرح های کارفرمای واجد شرایط مانند 401(k)s در آن پات حساب نمی شوند. پول IRA قبل از مالیات خود را به 401(k) منتقل کنید و پات به صفر می رسد. درب پشتی راث تمیز می ماند.

یک اشتباه سرمایه گذاری می تواند خطرات بزرگی برای بازنشستگی شما ایجاد کند. بسیاری از سرمایه گذاران همان اشتباهات مهم را مرتکب می شوند: بیش از حد محافظه کارانه، شرط بندی های بزرگ روی «چیزهای مطمئن» یا پرداخت هزینه های بیش از حد. هر یک از این اشتباهات می تواند پس انداز شما را که به سختی به دست آورده اید به خطر بیندازد.

اکنون می‌توانید اشتباهاتی را که حتی سرمایه‌گذاران با تجربه مرتکب می‌شوند (و راه‌هایی که می‌توانید قبل از اینکه دیر شود از آنها کنار بگذارید) را با این راهنمای جدید بیاموزید: 13 اشتباه دوران بازنشستگی و نحوه اجتناب از آنها از سرمایه‌گذاری فیشر. به نسخه رایگان خود در اینجا دسترسی داشته باشید (حامی مالی)

قانون تجمیع در کد درآمد داخلی §408(d)(2) وجود دارد، که به IRS می‌گوید همه IRAهای سنتی، SEP و SIMPLE شما را به‌عنوان یک حساب برای ریاضیات تبدیل در نظر بگیرد. اساسنامه موجودی طرح واجد شرایط را استثنا نمی کند، جایی که یک 401 (k) قرار دارد. آن در است. فرم 8606، جایی که تبدیل را گزارش می‌کنید، کل موجودی IRA شما را تا 31 دسامبر سال تبدیل اندازه‌گیری می‌کند، نه روزی که تبدیل را انجام داده‌اید.

شما همچنین به یک محل کار 401(k) نیاز دارید که rolloverهای ورودی IRA را بپذیرد. هر طرحی اینطور نیست، بنابراین قبل از دست زدن به هر چیزی، شرح خلاصه طرح را بخوانید. پس انداز های خوداشتغال با SEP یا SIMPLE IRA با همان دام prorata مواجه می شوند و تنها با باز کردن یک 401(k) انفرادی که جابجایی را می پذیرد می توانند فرار کنند.

تأیید کنید که 401(k) کارفرمای جدید شما جابجایی ها را از یک IRA سنتی می پذیرد. با مدیر طرح تماس بگیرید و آن را به صورت کتبی دریافت کنید.

پول را جدا کنید فقط دلارهای قبل از مالیات می توانند وارد 401 (k) شوند. هر مبنای غیرقابل کسر (پس از مالیات) در IRA شما باید در فرم 8606 پیگیری شود.

انتقال مستقیم امین به متولی را از IRA سنتی خود به 401(k) انجام دهید. خودتان چک نگیرید.

آن کمک را به سرعت به Roth IRA خود تبدیل کنید. هر دو مرحله را در فرم 8606 برای سال مالیاتی گزارش دهید.

rollover معکوس باید تا 31 دسامبر همان سالی که تبدیل می‌کنید تمام شود. آن پنجره را از دست ندهید، و شما بدهکار مالیات بر درآمد معمولی در بخش قبل از مالیات موجودی ترکیبی هستید.

دو تله کوچکتر برای دانستن با قانون یک جابجایی در هر 12 ماه تحت §408(d)(3)(B) شروع کنید: این قانون برای انتقال مستقیم امین به متولی اعمال نمی شود، اما در لحظه ای که چک به دست شما می رسد اعمال می شود. و اگر 401(k) جدید شما دارای کارمزدهای بالا یا گزینه‌های سرمایه‌گذاری ناچیز است، شما در حال مبادله یک مشکل نسبتا با مشکل کارمزد هستید. نمایشنامه تنها زمانی نتیجه می دهد که برنامه مقصد ارزش زندگی در آن را داشته باشد.

اکنون می‌توانید اشتباهاتی را که حتی سرمایه‌گذاران با تجربه مرتکب می‌شوند (و راه‌هایی که می‌توانید قبل از اینکه دیر شود از آنها کنار بگذارید) را با این راهنمای جدید بیاموزید: 13 اشتباه دوران بازنشستگی و نحوه اجتناب از آنها از سرمایه‌گذاری فیشر. (حامی مالی)

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.