او 74 ساله بود که شوهر 66 ساله اش درگذشت. انتقال 350,000 دلار IRA به نام خود، بلافاصله برداشت ها را آغاز کرد. اگر آن را به نام او بگذارم، هفت سال او را می‌خریدم

یک بیوه 74 ساله که IRA همسر متوفی را به نام خود می‌نویسد، بلافاصله باعث ایجاد RMD می‌شود، اما نگه داشتن آن به عنوان یک IRA ارثی، برداشت‌ها را تقریبا 7 سال به تعویق می‌اندازد.

باقی ماندن ذینفع ابتدا همه گزینه‌ها را حفظ می‌کند، زیرا جابجایی همسر ممکن است بعدا اتفاق بیفتد اما پس از تکمیل نمی‌توان آن را برگرداند.

تحت SECURE 2.0، تاریخ شروع الزامی برای مالکان سنتی IRA برای کسانی که پس از سال 2022 به آن سن می‌رسند، 73 سال است. بیوه‌ای که در حال حاضر 74 سال دارد، دوره مهلتی ندارد، زیرا برنامه RMD خودش بلافاصله پول ارثی را جمع‌آوری می‌کند و هر دلاری که برداشت می‌شود، درآمد عادی در سالی است که برای اولین بار در دهه‌های گذشته به عنوان مالیات دهنده مجرد ثبت نام می‌کند.

گزینه جایگزین این است که حساب را به عنوان یک IRA ارثی با بیوه به عنوان ذینفع تعیین شده نگه دارید. یک همسر بازمانده می تواند توزیع را تا سالی که همسر متوفی به تاریخ شروع مورد نیاز خود رسیده است به تعویق بیندازد. از آنجایی که او در 66 سالگی درگذشت، این ساعت تقریبا هفت سال قبل از نیاز به توزیع کار می کند. در طی آن سال ها، حساب سرمایه گذاری شده باقی می ماند و او کاملا درآمد مشمول مالیات خود را کنترل می کند.

چگونه در دوران بازنشستگی به رشد یک سبد هفت رقمی ادامه می دهید؟ آخرین چیزی که می‌خواهید این است که پولتان تمام شود، می‌خواهید پولتان درآمدی پایدار داشته باشد در حالی که از زندگی‌تان لذت می‌برید.

هفت استراتژی را که سرمایه‌گذاران با ارزش خالص بالا استفاده می‌کنند با گزارش جدید بیاموزید: هفت راز سرمایه‌گذاران با ارزش خالص بالا از سرمایه‌گذاری فیشر. راهنمای خود را از اینجا دریافت کنید (حامی مالی)

باقی ماندن ذینفع هزینه هایی را به همراه دارد، زیرا این حساب عنوان موروثی و قوانین اداری خود را حفظ می کند. هنگامی که بعدا بیوه می میرد، ذینفعان جانشین او بر اساس قوانینی ارث می برند که با قوانینی که اگر پول در IRA خودش بود اعمال می شد، متفاوت است (این نامعقول عنوان یکی از نه قانون IRS است که ما در راهنمای تله مالیاتی بازنشستگان رایگان ترسیم کرده ایم). این تفاوت مستحق یک گفتگوی صریح با یک مشاور مالیاتی است قبل از اینکه وضعیت ذینفع را دائمی بدانیم.

همسری که در قید حیات است ممکن است تصمیم بگیرد که IRA موروثی را در هر تاریخ بعدی به نام خودش بسازد. هنگامی که حساب نام او را نشان می دهد، نمی توان آن را دوباره به عنوان یک IRA ارثی معرفی کرد. دنباله ای که هر گزینه را حفظ می کند این است که ابتدا ذینفع باقی بمانید، سپس اگر شرایط تغییر کرد، بعدا تغییر دهید. امضای فرم rollover در روز اول، گزینه ذینفع را سلب می کند.

ارزش کنترل درآمد مشمول مالیات تنها در صورتی تحقق می یابد که او از آن سال ها استفاده کند. تبدیل های Roth به اندازه پر کردن براکت 12٪ یا 22٪ می توانند پول را با نرخ مشخصی از سیستم سنتی خارج کنند. تبدیل از IRA موروثی مجاز نیست. جابجایی همسر به نام خودش، واجد شرایط تبدیل را باز می‌کند، و زمانی که براکت‌ها مجازات کمتری دارند، به جای انجام آن در سال مرگ، از جابجایی بعدی پشتیبانی می‌کند.

قبل از امضای هر چیزی، بیوه باید کتبا به متولی بگوید که مایل است به عنوان ذینفع تعیین شده از IRA شوهرش باقی بماند، توزیع ها را تا سالی که او به سن 73 سالگی برسد به تعویق بیاندازد و در حال حاضر همسرش را تغییر نمی دهد. متولیان به طور پیش فرض به جابجایی تبدیل می شوند زیرا از نظر اداری ساده تر است. حفظ انتخابات ذی نفع هزینه ای ندارد و پس از تسلیم شدن قابل بازگرداندن نیست.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.