او 80000 دلار را در 58 سالگی تبدیل کرد و 20٪ برای پوشش مالیات کسر شد. 16000 دلار هرگز به Roth نرسید، بنابراین IRS آن را برداشت نامید و 10٪ جریمه اضافه کرد.

کسر 20٪ در طول تبدیل Roth به این معنی است که پول هرگز وارد Roth نمی شود و آن را به عنوان یک برداشت زود هنگام مشمول مالیات مشمول جریمه 10٪ IRS می کند.

تبدیل با کسر صفر و پرداخت مالیات از صندوق های خارجی؛ اگر پول نقد خارجی در دسترس نیست، به جای آن مقدار کمتری را تبدیل کنید.

تشخیص خطا در عرض 60 روز به شما این امکان را می دهد که با استفاده از وجوه خارجی مبلغ نگهداشته شده را به Roth واریز کنید و جریمه را به طور کامل حذف کنید.

او هرگز پول را ندید. او هرگز آن را خرج نکرد. او هرگز انصراف را انتخاب نکرد. متولی او به دستور او آن را به خزانه داری فرستاد و این دستورالعمل بی سر و صدا بخشی از پس انداز بازنشستگی او را به توزیع جریمه تبدیل کرد. این گران‌ترین اشتباه روتین در تبدیل‌های راث است و شکلی که باعث آن شد به او هشدار نداد.

هر بازنشسته ای قانون 4 درصد را می داند، اما این قانون بازنشستگی را به عنوان یک انحلال آهسته تعریف می کند و همچنان باعث می شود بازنشستگان با حساب های هفت رقمی در یک شام بیرون عذاب بکشند.

روش دیگری برای اجرای ریاضیات وجود دارد که امروزه منطقی تر است. یک کف درآمد ایجاد کنید - سود سهام، بهره، و تامین اجتماعی که هر ماه قبوض ضروری شما را پوشش می دهد - و هرگز مجبور نیستید سهام را فقط برای پرداخت آنها به بازار پایین بفروشید.

راهنمای خواننده رایگان ما، قانون 4٪ شکسته است، در حدود 15 دقیقه از آن عبور می کند. از اینجا به گزارش دسترسی پیدا کنید.

انتخابات کسر مالیات بر درآمد ایالتی همین تله را ایجاد می کند. چندین ایالت از توزیع‌های IRA خودداری می‌کنند یا پیش‌فرض می‌شوند، و با آن قطعه نیز به همین صورت رفتار می‌شود: توزیعی که هرگز به Roth راه پیدا نکرد، مشمول جریمه توزیع زودهنگام فدرال در صورتی که پس‌انداز زیر سن باشد.

کسر به عنوان یک راحتی در فرم تبدیل ارائه می شود زیرا برای پس انداز پس از 59½ صرفا ناکارآمد است. دلارهای توقیف شده رشد راث معاف از مالیات را از دست می دهند، اما هیچ جریمه ای اعمال نمی شود. برای پس انداز زیر آن سن، همان چک باکس 10٪ مالیات اضافی را بر مبلغ نگهداشته شده ایجاد می کند. فرم معمولا بین این دو موقعیت تمایز قائل نمی شود.

کل مبلغ را با کسر صفر تبدیل کنید و مالیات را از خارج از حساب بازنشستگی، با استفاده از پول نقد از یک کارگزاری مشمول مالیات یا حساب پس‌انداز یا با پرداخت تخمینی به IRS بپردازید. وقتی این کار را به این صورت انجام می دهید، دو اتفاق می افتد.

مشکل جریمه از بین می رود، زیرا چیزی از سیستم بازنشستگی نمانده است. و حساب تبدیل در واقع کار می‌کند: دلارهای بیشتری در Roth به‌طور دائمی بدون مالیات ترکیب می‌شوند، که دلیل اصلی برای تبدیل است (سال‌های مالیات پایین بین چک دستمزد نهایی و اولین RMD معمولا ارزان‌ترین زمان برای اجرای تبدیل‌هایی مانند این است، چیزی که در راهنمای راث رایگان در اینجا اندازه‌گیری کرده‌ایم). اگر پول نقد خارجی برای پوشش مالیات ندارید، به جای کسر کردن از مبلغ بزرگتر، مبلغ کمتری را تبدیل کنید.

دو محدودیت مهم است، اولی یک قانون هر 12 ماه یکبار در مورد بازگرداندن غیرمستقیم IRA است که برای توزیع‌هایی اعمال می‌شود که از IRA گرفته می‌شود و توسط مالیات‌دهنده واریز مجدد می‌شود. انتقال مستقیم متولی به متولی و خود تبدیل Roth از این محدودیت مستثنی هستند، اما یک جابجایی جداگانه 60 روزه از مبلغ نگهداشته شده می تواند یک بار در سال اسلات را مصرف کند.

از دست دادن 60 روز لزوما کشنده نیست: IRS به یازده دلیل خاص، از جمله خطای نگهبان و درک نادرست از کسر مالیات، اجازه می دهد که IRS خود گواهی عقب نشینی دیرهنگام را طبق رویه درآمد 46-2020 انجام دهد، اگرچه مالیات دهندگان باید در اسرع وقت پس از اینکه دلیل دیگر اعمال نمی شود، وجوه را به آنها اختصاص دهد.

دو قانون مختلف پنج ساله باعث سردرگمی دائمی می شود. یکی رفتار معاف از مالیات درآمد راث را کنترل می کند و با اولین مشارکت راث شروع می شود. دیگری به طور جداگانه برای هر مبلغ تبدیل شده اعمال می شود و بر جریمه 10 درصدی برای برداشت اصل تبدیل شده قبل از 59½ اعمال می شود. بر اساس قوانین سفارش Roth، برداشت‌ها به این ترتیب انجام می‌شود: ابتدا مشارکت‌های معمولی، سپس تبدیل‌ها بر اساس اولین ورود، اول خروج، سپس درآمد.

قبل از هر تبدیل Roth انجام شده قبل از 59 ½ سالگی: چیزی کسر نکنید، کل مبلغ را تبدیل کنید و مالیات را از خارج از حساب پرداخت کنید.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.