بازنشستگی یا حساب سرمایه گذاری جدید: پول نقد مازاد شما کجا باید برود؟

آیا پول نقد یدکی در سپرده دارید؟ اگر چنین است، دلیل قوی برای استفاده از تخفیف مالیاتی سخاوتمندانه بازنشستگی وجود دارد. اما با وجود یک حساب سرمایه گذاری شخصی جدید با حمایت دولت که قرار است در جولای آینده باز شود، آیا پس انداز یدکی شما بهتر است به جای آن به آنجا بروید؟

بانک مرکزی می گوید، خانوارهای ایرلندی در شش ماه اول سال 2026 دارای 175 میلیارد یورو در حساب های بانکی کم بهره بوده اند. با سپرده گذاری بیش از آنچه نیاز دارید زیر نرخ تورم، ارزش پول شما در حال کاهش است. قطعا کارهای بهتری برای انجام دادن با آن وجود دارد.

قرار دادن پول نقد اضافی خود برای کمک داوطلبانه اضافی (AVC) به بازنشستگی یا حساب سرمایه گذاری شخصی جدید (PIA) هر دو ایده خوبی هستند. اما، قبل از انتقال یک سنت، کدام یک برای شما بهتر است؟

بازی بازنشستگی

یک AVC به شما امکان می دهد وجوه اضافی را به مستمری خود اضافه کنید و کمک های معمول خود و کارفرمایتان را افزایش دهید. این نه تنها پس انداز بازنشستگی شما را افزایش می دهد، بلکه تخفیف مالیاتی قابل توجهی نیز دریافت خواهید کرد.

نایل اوکانر، بنیانگذار امور برنامه ریزی مالی، می گوید: AVCها یکی از قدرتمندترین و در عین حال کم استفاده ترین راه ها برای کارمندان ایرلندی برای ایجاد ثروت شخصی هستند.

معافیت مالیاتی برای افراد با درآمد بالاتر سخاوتمندانه است. یک فرد مجردی که سالانه 44000 یورو یا بیشتر درآمد داشته باشد از 40 درصد تخفیف مالیاتی برای مشارکت بهره مند خواهد شد.

به عنوان مثال، 100 یورو را در بازنشستگی خود قرار دهید، و 100 یورو کامل به گلدان شما می رود، جایی که می تواند رشد کند و بدون مالیات ترکیب شود، و دولت 40 یورو را به شما پس خواهد داد. بنابراین، کمک 100 یورویی شما فقط 60 یورو هزینه دارد.

مالیات دهندگان با نرخ پایین 20 درصد معافیت مالیاتی برای مشارکت دریافت می کنند.

O'Connor در مورد مالیات دهندگان با نرخ بالاتر می گوید: "شما می توانید به طور موثر 6000 یورو از پول خود را به 10000 یورو سرمایه گذاری شده برای بازنشستگی تبدیل کنید."

"این یک مزیت قابل توجه است، قبل از اینکه سرمایه گذاری یک سنت به دست آورد."

درک محدودیت های سهم بازنشستگی مرتبط با سن که در آن واجد شرایط معافیت مالیاتی هستید، مهم است.

برای مثال، اگر 30 تا 39 سال سن دارید، می توانید تا 20 درصد از درآمد خود را کمک کنید و واجد شرایط معافیت مالیاتی باشید. این میزان برای افراد 40 تا 49 ساله به 25 درصد، برای افراد 50 تا 54 ساله 30 درصد، برای افراد تا 59 سال به 35 درصد و برای افراد بالای 60 سال به 40 درصد افزایش می یابد.

این بر اساس درآمدهای واجد شرایط تا سقف 115000 یورو است.

مهمتر از همه، محدودیت ها شامل سهم بازنشستگی موجود شما می شود. به عنوان مثال یک فرد 40 ساله 80000 یورویی را در نظر بگیرید که در حال حاضر 6 درصد از حقوق خود را به بازنشستگی اختصاص می دهد.

اوکانر می گوید: «حداکثر سهم شخصی واجد شرایط برای معافیت مالیاتی 20000 یورو خواهد بود. آنها با کمک 4800 یورویی می‌توانند AVC تا سقف 15200 یورو بسازند.

آن‌ها می‌توانند کمک بیشتری کنند، اما برای هیچ چیزی بیش از ۲۵ درصد برای سنشان معافیت مالیاتی دریافت نخواهند کرد.

به عنوان مالیات دهندگان 40 درصدی با نرخ بالاتر، 40 درصد از سهم خود صرفه جویی مالیاتی می کنند، به طوری که 15200 یورو برای بازنشستگی آنها فقط 9120 یورو هزینه دارد. اوکانر می گوید که درآمد به آنها بازپرداخت 6080 یورو می دهد.

بازپرداخت مالیات اولیه در AVC دشوار است، و پول شما همچنین می تواند از رشد سرمایه گذاری بدون مالیات در حقوق بازنشستگی بهره مند شود، زیرا پول شما در سال های آینده ترکیب می شود.

اوکانر می‌گوید: اگر آن AVC 15200 یورویی در طول 25 سال سرمایه‌گذاری باقی بماند، با فرض بازگشت سرمایه سالانه 5 درصد پس از پرداخت هزینه، می‌تواند به حدود 51500 یورو افزایش یابد.

به طور مشابه، برای فردی 50 ساله که 100000 یورو درآمد دارد و در حال حاضر 8 درصد حقوق را به بازنشستگی خود کمک می کند، حد باقیمانده سهم شخصی وی که واجد شرایط کمک است 22 درصد حقوق یا 22000 یورو خواهد بود.

پس از معافیت مالیاتی، کمک 22000 یورویی به حقوق بازنشستگی آنها فقط 13200 یورو برای آنها هزینه دارد.

به گفته اوکانر، سرمایه‌گذاری‌های بازنشستگی می‌توانند افزایش یا کاهش پیدا کنند، اما به مدت 15 سال با بازده سالانه 5 درصدی پس از پرداخت هزینه سرمایه‌گذاری می‌شوند، آن سهم 22000 یورویی می‌تواند به حدود 45700 یورو برسد.

نیک Charalambous، مدیر عامل Alpha Wealth می گوید، پول ذخیره شده در حساب سپرده از درآمد پس از مالیات شما حاصل می شود، به این معنی که شما قبلا بر این درآمدها مالیات پرداخت کرده اید و برای پس انداز آنها هیچ تخفیف مالیاتی اضافی دریافت نمی کنید.

10000 یورو را در سپرده ای نگه دارید که سود 2 درصدی به دست می آورد و با کسر 33 درصد مالیات بر سود سپرده، سالانه 134 یورو به دست می آید.

به گفته Charalambous، با تورم 4 درصدی، هزینه زندگی سریعتر از سودی که به دست می آورید افزایش می یابد، بنابراین پس انداز در واقع قدرت خرید خود را از دست می دهد.

"مشاهده رشد موجودی بانک خود لزوما به این معنی نیست که در حال ساختن ثروت هستید."

البته داشتن مقداری پس انداز در دسترس ضروری است. صندوق اضطراری یا پول خود را برای اهداف کوتاه مدت در بازنشستگی خود قرار ندهید.

او می‌گوید: «اگر متعاقبا برای تأمین مالی اولویت‌های مالی دیگر مجبور به وام گرفتن با 7 یا 8 درصد شوید، منطق مالی کمی دارد.

حساب سرمایه گذاری شخصی

به گفته Charalambous، حساب سرمایه‌گذاری شخصی جدید دولت را مکمل پس‌انداز بازنشستگی بدانید، نه جایگزینی برای آن.

با توجه به راه اندازی در جولای آینده، می توانید سالانه 12000 یورو به حساب خود وارد کنید، با 1 درصد مالیات برای هر مبلغی که بالاتر از آستانه معافیت از مالیات 50000 یورو باشد.

حساب‌های سرمایه‌گذاری شخصی جدید ایرلند: در اینجا نحوه عملکرد این طرح آمده است

12000 یورو کامل را بپردازید و بر خلاف سهم بازنشستگی، اکنون از طریق معافیت مالیاتی چیزی از درآمد دریافت نخواهید کرد. با این حال، هر گونه سودی بدون مالیات بر عایدی سرمایه، مالیات خروج یا مالیات تکلیفی بر سود سهام رشد خواهد کرد.

پول شما چقدر می تواند رشد کند؟ مانند حقوق بازنشستگی، هیچ تضمینی وجود ندارد. S&P 500 که 500 شرکت برتر فهرست شده در ایالات متحده را دنبال می کند، در 20 سال گذشته هر سال حدود 6 تا 8 درصد بر اساس تورم بازدهی داشته است.

با این حال، دوره‌هایی از رکود وجود داشته است، بنابراین اگر نیاز به نقدینگی در سرمایه‌گذاری خود در زمان سقوط بازار دارید، با خطر از دست دادن پول خود مواجه خواهید شد.

اوکانر می‌گوید هم بازنشستگی و هم PIA می‌توانند رشد سرمایه‌گذاری مالیاتی کارآمد را ارائه دهند، اما مکانیسم‌ها متفاوت است.

صندوق‌های بازنشستگی عموما از رشد سرمایه‌گذاری بدون مالیات سود می‌برند، در حالی که پول شما در بازنشستگی باقی می‌ماند، با مالیات‌هایی که در هنگام گرفتن مزایا اعمال می‌شود.

بر اساس PIA پیشنهادی، هیچ مالیاتی بر سرمایه گذاری های زیر آستانه 50,000 یورو وجود ندارد، اما هزینه سالانه 1 درصد برای هر مقدار بیش از آن اعمال می شود.

این می تواند به معنای پرداخت مالیات بر روی حساب در سال هایی باشد که سرمایه شما در حال از دست دادن پول است، صرفا به این دلیل که موجودی کلی بیش از 50000 یورو است.

اوکانر می‌گوید: «برای کسی که 40 درصد مالیات بر درآمد می‌پردازد، با ظرفیت کمک‌های بازنشستگی استفاده‌نشده کافی و پولی که واقعا برای بازنشستگی در نظر گرفته شده است، من معمولا فرصت AVC را ابتدا به دلیل تخفیف مالیاتی فوری موجود بررسی می‌کنم.

او می‌گوید، اما هنگامی که مستمری خود را در مسیر درست قرار دادید، PIA می‌تواند وسیله‌ای جذاب اضافی برای انباشت ثروت خارج از سیستم بازنشستگی فراهم کند.

زمان مالیات

دریافت معافیت مالیاتی 40 درصدی برای کمک‌های بازنشستگی در راه، عالی است، اما آیا وقتی پول را در دوران بازنشستگی می‌گیرم، 40 درصد مالیات پرداخت نمی‌کنم؟ اوکانر می‌گوید از مشاوران مالی دائما این سؤال می‌شود.

اوکانر می‌گوید، این امکان وجود دارد که 40 درصد تخفیف مالیات بر درآمد را از سهم بازنشستگی خود دریافت کنید و در دوران بازنشستگی بدون پرداخت مالیات با نرخ 40 درصد، درآمد کسب کنید.

بر اساس قوانین فعلی، به طور کلی می توانید یک چهارم از وجوه خود را در زمان بازنشستگی به عنوان مبلغ مقطوع معاف از مالیات برداشت کنید. اولین 200000 یورو از مبالغ مقطوع بازنشستگی واجد شرایط دریافت شده در طول زندگی فرد بدون مالیات بر درآمد است. او می گوید که 300000 یورو بعدی معمولا 20 درصد مالیات می شود.

نرخ مالیات بر درآمدی که بعد از آن پرداخت می کنید بستگی به میزان برداشت شما از صندوق خود در هر سال دارد.

یک بازنشسته مجرد 66 ساله را در نظر بگیرید که 500000 یورو در یک صندوق بازنشستگی تایید شده (ARF) سرمایه گذاری کرده و حداکثر بازنشستگی دولتی معادل حدود 15564 یورو در سال را دریافت می کند.

اگر سالانه 4 درصد از ARF یا 20000 یورو را برداشت کنند، مجموع درآمد بازنشستگی آنها 35564 یورو است. اوکانر می گوید که این کمتر از آستانه 44000 یورو در سال جاری برای مالیات بر درآمد با نرخ بالاتر است. این آستانه در سال آینده به 46500 یورو افزایش می یابد.

حتی فردی با 700,000 یورو ARF که سالانه 4 درصد یا 28,000 یورو در سال با حقوق بازنشستگی دولتی کنار می‌رود، تقریبا 43,564 یورو در سال خواهد داشت که هنوز زیر آستانه مالیات بر درآمد بالاتر است.

او می‌گوید، این ارقام فرض می‌کنند که فرد هیچ منبع دیگری برای درآمد بازنشستگی مشمول مالیات، مانند مزایای تعریف شده جداگانه یا مستمری خارجی، درآمد اجاره یا سایر برداشت‌های سرمایه‌گذاری ندارد.

بزرگ‌ترین تفاوت در صندوق بازنشستگی شما این نیست که چقدر پول می‌گذارید

قابلیت دسترسی

Charalambous می‌گوید یکی دیگر از تفاوت‌های بزرگ هنگام انتخاب بین AVC و PIA برای پول نقد، دسترسی است.

او می‌گوید: «جاذبه اصلی PIA انعطاف‌پذیری بیشتر است که به مردم اجازه می‌دهد برای اهداف میان‌مدت تا بلندمدت سرمایه‌گذاری کنند، بدون اینکه برای دسترسی به پول خود تا زمان بازنشستگی منتظر بمانند».

این باعث می شود که برای کسانی که می خواهند برای چیزهایی غیر از دوران بازنشستگی ثروت جمع کنند جذاب تر شود.

این واقعیت که یک سرمایه گذاری با رفتار مالیاتی مطلوبی مواجه می شود، به طور خودکار آن را برای شما مناسب نمی کند.

اوکانر می‌گوید: «من هرگز توصیه نمی‌کنم تمام پول نقد موجود را به یک مستمری صرفا برای بازپرداخت مالیات منتقل کنید.

برای بازنشستگی راحت در ایرلند، صندوق بازنشستگی شما چقدر باید باشد؟

قبل از تصمیم گیری برای انجام چه کاری، سه دسته از پول را مشخص کنید، او می گوید: آنچه در کوتاه مدت نیاز دارید. چه چیزی برای اهداف میان مدت و بلند مدت باید سرمایه گذاری شود. و چه چیزی می تواند برای بازنشستگی متعهد شود.

PIA ممکن است به یک گزینه جذاب برای دسته دوم تبدیل شود، در حالی که AVCها می توانند به ویژه برای دسته سوم قدرتمند باشند.

من برای ردیابی حقوق بازنشستگی از دست رفته از اولین کارم در حدود 50 سال پیش به کمک نیاز دارم

از آن استفاده کنید یا از دست بدهید

Charalambous می گوید، اگر پول نقد اضافی دارید و هنوز سهم بازنشستگی خود را به حداکثر نرسانده اید، منتظر راه اندازی PIA قبل از اقدام نباشید.

تخفیف مالیات بازنشستگی به سال مرتبط است - بنابراین از آن استفاده کنید یا آن را از دست بدهید.

او می‌گوید: «اشتباه این است که فرصتی را برای ادعای تخفیف‌های ارزشمند مالیاتی بازنشستگی از دست می‌دهیم، در حالی که منتظر طرحی هستیم که هنوز راه‌اندازی نشده است.

برای ادعای معافیت مالیاتی در برابر درآمدهای خود در سال گذشته (2025)، یک AVC باید تا 31 اکتبر سال جاری انجام شود.

یک مهلت تمدید شده تا 18 نوامبر برای کاربران خدمات آنلاین درآمد (ROS) مانند آن دسته از افراد خوداشتغال یا نمایندگان مالیاتی که مالیات بر درآمد خود ارزیابی را انجام می دهند، وجود دارد.

Charalambous می گوید: "من قویا مردم را تشویق می کنم که حقوق بازنشستگی خود را قبل از مهلت مالیاتی بررسی کنند. مزایای مالیاتی به سادگی بسیار ارزشمند هستند که نمی توان آنها را نادیده گرفت."

برای مطالبه تخفیف مستمری در برابر درآمدهای سال 2025 خود باید سریع عمل کنید.

اوکانر می‌گوید برای ایجاد AVC، ابتدا بررسی کنید که چه مقدار از ظرفیت کمک‌های بازنشستگی شخصی استفاده نشده برای سال 2025 باقی مانده است. حقوق و دستمزد یا ارائه دهنده بازنشستگی شما باید بتواند این را به شما بگوید.

با درآمد تماس بگیرید و در مورد وضعیت مالیات بر درآمد واقعی خود برای سال 2025 بپرسید. او می‌گوید که همه واجد شرایط 40 درصد تخفیف مالیاتی برای هر یورو نیستند، حتی اگر عموما مالیات دهندگان با نرخ بالاتر در نظر گرفته شوند.

سوم، قبل از دریافت هرگونه بازپرداخت، تأیید کنید که پول نقد کافی برای تأمین مالی مشارکت در کوتاه مدت دارید.

چهارم، به این فکر کنید که چگونه می خواهید AVC بازنشستگی سرمایه گذاری شود - به همان روشی که سهم حقوق و دستمزد شما است یا متفاوت؟

پرداخت کمک شامل پر کردن فرمی است که از طریق وب‌سایت ارائه‌دهنده بازنشستگی شما در دسترس است و یک حواله بانکی با برچسب واضح به شماره حساب ارائه‌دهنده بازنشستگی شما در فرم موجود است.

حقوق بازنشستگی: در تعقیب امنیت مالی... اگرچه واقعیت سردی در انتظار است

انتخاب

هر ابتکار دولتی برای تشویق مردم ایرلند به سرمایه گذاری بیشتر به جای ادامه ذخیره وجوه نقد در سپرده، چیز خوبی است، اما AVC ها و PIA ها را مانند سیب و پرتقال در نظر بگیرید. آنها دو هدف متفاوت را دنبال می کنند.

به گفته اوکانر، به شرطی که وجوه کافی در دسترس برای پاسخگویی به نیازهای کوتاه مدت خود داشته باشید، هر یک از گزینه ها به نگهداری ثروت شما در سپرده های نقدی ارجحیت دارد.

برای بسیاری از مالیات دهندگان، در درازمدت، احتمالا حداکثر کردن تخفیف مالیاتی در سهم بازنشستگی قبل از مشارکت در یک حساب سرمایه گذاری، مالیات کارآمدتر خواهد بود.

Charalambous می‌گوید: «اما برای افرادی که قبلا سهم بازنشستگی خود را به حداکثر رسانده‌اند، یا می‌خواهند سرمایه‌گذاری‌هایی را ایجاد کنند که می‌توانند قبل از بازنشستگی به آنها دسترسی داشته باشند، این می‌تواند یک مکمل جذاب برای برنامه مالی آنها باشد.»