بخشش وام دانشجویی می تواند صورت حساب مالیاتی را برای بسیاری از وام گیرندگان سه برابر کند: گزارش

بر اساس یک گزارش جدید، میلیون ها وام گیرنده وام دانشجویی که در نهایت بدهی های باقی مانده شان بخشیده می شود، ممکن است با هزاران دلار مالیات اضافی فدرال مواجه شوند.

گزارش محافظت از وام‌ها، یک سازمان غیرانتفاعی که از کاهش بدهی‌های دانشجویی حمایت می‌کند، تخمین می‌زند که بین ۲ تا ۳ میلیون آمریکایی ممکن است در دهه آینده با «بمب مالیاتی» وام‌های دانشجویی مواجه شوند، زیرا وام‌گیرندگان تحت برنامه‌های بازپرداخت مبتنی بر درآمد (IDR) به بخشش می‌رسند.

مایکل رایان، کارشناس امور مالی و موسس MichaelRyanMoney.com، به نیوزویک گفت: "بخشش پولی در حساب جاری شما نمی گذارد. IRS هنوز هم پول نقد واقعی می خواهد."

این می‌تواند پس‌اندازهای اضطراری را از بین ببرد، کمک‌های بازنشستگی را به تأخیر بیندازد، یا کسی را وادار کند که IRS را به صورت اقساط بپردازد. و ما در مورد افرادی صحبت می‌کنیم که ممکن است در دهه‌های 40، 50 یا 60 زندگی خود باشند. این سال‌ها سال‌هایی هستند که نمی‌توانند به راحتی به آنها برگردند.»

این صورت‌حساب‌های مالیاتی جدید پس از انقضای معافیت مالیاتی فدرال برای بخشش وام دانشجویی در 31 دسامبر 2025 به دست می‌آیند. در نتیجه، بدهی واجد شرایط IDR که در طول سال مالیاتی 2026 لغو شده است، می‌تواند بار دیگر به عنوان درآمد مشمول مالیات برای اهداف فدرال تلقی شود.

برنامه‌های بازپرداخت مبتنی بر درآمد به گونه‌ای طراحی شده‌اند که پرداخت‌های ماهانه وام دانشجویی وام‌گیرندگان را به درآمد آنها مرتبط کرده و در نهایت باقی مانده‌ها را پس از یک دوره بازپرداخت مشخص لغو کنند.

وام گیرندگان به طور کلی می توانند پس از 20 تا 25 سال تحت برنامه های واجد شرایط IDR، ابطال دریافت کنند، در حالی که وام گیرندگان در طرح جدیدتر کمک بازپرداخت که تحت قانون یک صورت حساب بزرگ زیبا ایجاد شده است، می توانند پس از 30 سال پرداخت واجد شرایط، لغو دریافت کنند.

اما پیامدهای مالیاتی بالقوه قابل توجه است زیرا مقدار بخشودگی می تواند در مقایسه با درآمد سالانه وام گیرنده زیاد باشد.

نزدیک به 13 میلیون آمریکایی در حال حاضر در طرح های IDR ثبت نام کرده اند و به سمت لغو احتمالی پیشرفت می کنند، اگرچه همه آنها بخشودگی مالیاتی دریافت نخواهند کرد.

با این حال، تقریبا 2 تا 3 میلیون وام گیرنده می توانند واجد شرایط ابطال شوند و متعاقبا در طول دهه آینده با عواقب مالیاتی فدرال مواجه شوند.

موضوع مالیات به این دلیل پیش می‌آید که یک ماده موقت که تحت قانون طرح نجات آمریکا در سال 2021 تصویب شده بود منقضی شده است.

آن قانون به طور موقت بدهی وام دانشجویی لغو شده واجد شرایط، از جمله بدهی لغو شده از طریق IDR را از درآمد مشمول مالیات فدرال مستثنی کرد. با این حال، این معافیت تنها تا 31 دسامبر 2025 ادامه داشت.

این بدان معناست که با شروع سال مالیاتی 2026، موجودی بخشوده شده برای وام گیرندگان IDR تحت تأثیر ممکن است دوباره به عنوان درآمد مشمول مالیات محاسبه شود.

رایان گفت: "بزرگترین خطر برای وام گیرندگانی است که موجودی بزرگ، درآمد متوسط ​​و پس انداز کمی دارند. خانواده ها می توانند دو بار آسیب ببینند، زمانی که بدهی بخشوده نیز اعتبار مالیاتی با ارزش را کاهش دهد." "برخی 20 یا 25 سال را صرف پرداخت های مورد نیاز برنامه کرده اند."

و تامپسون گفت زمانی که شما شروع به عقب افتادن در پرداخت مالیات کنید، بالا رفتن از تپه بسیار سخت تر می شود، به خصوص برای کسانی که در وهله اول توانایی پرداخت وام دانشجویی خود را نداشتند.

تامپسون گفت: "اکنون شما با جریمه های عدم پرداخت و انباشته شدن سود روبرو هستید که اساسا بار را از سیستم وام دانشجویی به سیستم مالیاتی منتقل می کند."

گزارش Protect Borrowers با استفاده از دستورالعمل‌های مالیاتی فدرال 2026 و داده‌های وام دانشجویی وزارت آموزش، به چندین نوع مختلف خانوار نگاه کرد.

الکس بین، مدرس سواد مالی در دانشگاه تنسی در مارتین، به نیوزویک گفت: «برای بسیاری از دانشجویان وام گیرنده، امکان بخشودگی بدهی دانشجویی خود در صورت پرداخت مجدانه در مدت زمان طولانی یک رویا است، اما قوانین منقضی که این بخشش را به عنوان یک رویداد مشمول مالیات تلقی نمی کنند، می تواند به زودی آن را به یک کابوس تبدیل کند.

این تأثیر می تواند نسبت به بدهی مالیاتی معمولی برای برخی از خانوارهای کم درآمد بیشتر باشد.

پیامدهای مالیاتی جدید برای همه وام گیرندگان اعمال نمی شود.

برنامه هایی مانند بخشودگی وام خدمات عمومی و بخشودگی وام معلم از نظر مالیات فدرال معاف هستند، اما وام گیرندگانی که بخشش مبتنی بر زمان را از طریق IDR دریافت می کنند ممکن است تحت تأثیر قرار گیرند.

بینه گفت: «در نظر گرفتن این مقدار بخشودگی به عنوان درآمد مشمول مالیات می‌تواند برخی از صورت‌حساب‌های مالیاتی را دو برابر یا سه برابر کند و از طرف دیگر برای افراد و خانواده‌ها سختی‌های زیادی ایجاد کند. اساسا، این امر بدهی را از یک منطقه به منطقه دیگر منتقل می کند، با IRS که اکنون بر پرداخت نظارت دارد.

مگر اینکه کنگره قانون را تغییر دهد، عواقب مالیاتی فدرال از قبل برای وام گیرندگانی که دارایی های واجد شرایط IDR در طول سال مالیاتی 2026 لغو شده بودند، مرتبط است.

برای وام گیرندگانی که به بخشش نزدیک می شوند، اندازه هر صورت حساب نهایی به درآمد، مبلغ لغو شده و وضعیت پرونده بستگی دارد.

وابستگان و اعتبارات مالیاتی آنها نیز می تواند نقش داشته باشد.

رایان گفت: «کاهش بدهی واقعی است. "اما حذف مانده وام، شروع مالی تازه ای نیست که مردم در هنگام رسیدن صورت حساب مالیاتی تصور می کنند."

خبرنگاران و سردبیران نیوزویک از مارتین، دستیار هوش مصنوعی ما، برای تهیه این داستان استفاده کردند. در اینجا درباره مارتین بیشتر بدانید. در مورد این داستان با سردبیران نیوزویک تماس بگیرید: جیسون لمون و گری آر توماس