به بازنشستگی فکر می کنید؟ به آستانه ها فکر کنید

این مشکلی است که بسیاری از مردم دوست دارند داشته باشند. در روزهای بد رکود اقتصادی و ترویکا، تصمیم گرفته شد تا میزانی که افراد می توانند در صندوق های بازنشستگی خود انباشته کنند، از طریق معرفی آستانه صندوق استاندارد (SFT) محدود شود.

پس از چند بازنگری، این مبلغ 2 میلیون یورو تعیین شد که به عنوان مبلغی در حدود 100000 یورو محاسبه می شود. تجاوز از این آستانه با جریمه ای معادل 40 درصد مالیات اضافی قابل شارژ (CET) همراه است.

در ابتدا تصور می شد که این آستانه فقط برای افراد نسبتا ثروتمند اعمال می شود. سپس به بحران بازنشستگی گاردا رسید که معلوم شد گاردای های ارشد تصمیم به بازنشستگی می گیرند زیرا اگر این کار را نکنند از آستانه فراتر می روند.

دولت با افزایش SFT در سال‌های آتی پاسخ داد، اما این امر همچنان مستلزم تصمیم‌گیری جدی توسط کسانی است که دارای صندوق بازنشستگی قابل توجهی هستند.

مشتری خصوصی اظهار داشت: "آستانه صندوق استاندارد (SFT) محدودیتی است که توسط دولت تعیین شده است که بیشترین میزانی است که می توانید از طریق بازنشستگی به طور موثر مالیات پس انداز کنید. در حال حاضر 2.2 میلیون یورو است و قرار است تا سال 2029 هر سال 200000 یورو افزایش یابد.

هر دارایی ذخیره شده بالاتر از SFT مربوطه در زمانی که مستمری خود را متبلور می کنید مشمول CET می شود.

او توضیح می‌دهد: «دستیابی به SFT احتمالا مشکل خوبی است، زیرا به این معنی است که شما یک صندوق بازنشستگی قابل‌توجه دارید، از پس‌انداز مالیاتی کارآمد در طول عمر کاری خود استفاده کرده‌اید و بازدهی خوبی را تجربه کرده‌اید. با این حال، بنا بر طراحی، محدودیتی در کارایی مالیاتی مستمری‌ها وجود دارد.»

اگر بازنشستگی شما سرمایه گذاری شده باقی بماند و بازارها عملکرد خوبی داشته باشند، رشد سرمایه گذاری می تواند آن را از آستانه عبور دهد. او هشدار می دهد، بنابراین برنامه ریزی دقیق ضروری است. او توضیح می‌دهد: "در مواردی که CET اعمال می‌شود، تخفیف‌هایی در دسترس است. افراد می‌توانند از مالیات پرداختی روی مبالغ مقطوع بازنشستگی به عنوان اعتبار در مقابل هر بدهی CET آتی استفاده کنند. حداکثر مبلغ مقطوع بازنشستگی از نظر مالیاتی در حال حاضر کمتر از 25 درصد ارزش صندوق بازنشستگی یا 500,000 یورو است."

اولین 200000 یورو از مبلغ یکجای بازنشستگی را می توان بدون مالیات برداشت کرد. 300000 یورو بعدی مشمول مالیات 20 درصدی است که منجر به بدهی مالیاتی 60000 یورو در مبلغ 500000 یورو می شود.

او می افزاید: "این پرداخت 60,000 یورویی مالیات را می توان در مقابل هر بدهی CET آتی جبران کرد. در عمل، این بدان معناست که ممکن است قبل از پرداخت CET اضافی، ظرفیت افزایش بازنشستگی تا 150,000 یورو بالاتر از SFT یا PFT (آستانه صندوق شخصی) وجود داشته باشد."

او اشاره می کند که با توجه به تغییرات شناخته شده در SFT، حداقل می دانیم که در سال های آینده تا سال 2029 چه خواهد بود. افزایش اخیر در SFT به این معنی است که بسیاری از افرادی که قبلا به حد مجاز نزدیک بودند، اکنون ممکن است دامنه بیشتری برای مشارکت بازنشستگی و رشد آینده داشته باشند.

او می‌گوید: «در صورت امکان، به تعویق انداختن تبلور مزایای بازنشستگی تا زمانی که SFT بیشتر شود، ممکن است بدهی‌های بالقوه CET را کاهش داده یا حذف کند. با این حال، این تصمیم همیشه باید در چارچوب شرایط کلی مالی و برنامه‌های بازنشستگی افراد در نظر گرفته شود.

حتی با آستانه های بالاتر، هر چه زودتر شروع به بررسی آن کنید، بهتر است.

نیک چارالامبوس، مدیر عامل شرکت بازنشستگی می‌گوید: "حقوق بازنشستگی یکی از کارآمدترین روش‌های مالیاتی برای ایجاد ثروت بازنشستگی بلندمدت است، اما لزوما نباید به صورت مجزا به آنها نگاه کرد. اگر کسی به SFT نزدیک می‌شود، یا پیش‌بینی‌ها نشان می‌دهد که ممکن است در آینده به آن برسد، ممکن است منطقی باشد که ساخت ثروت خارج از ساختار بازنشستگی را نیز در نظر بگیریم." او این را به گلدان های مختلف تقسیم می کند. «شما برای مواقع اضطراری و هزینه های کوتاه مدت به پول نقد در دسترس نیاز دارید.

فراتر از آن، بسته به شرایط، اهداف و اشتهای فرد برای ریسک، پولی که برای چند سال مورد نیاز نخواهد بود، می‌تواند به طور بالقوه خارج از حقوق بازنشستگی سرمایه‌گذاری شود.

این می تواند انعطاف بیشتری در دوران بازنشستگی ایجاد کند. او خاطرنشان می‌کند: «داشتن تمام ثروت شما در یک ساختار می‌تواند گزینه‌های شما را محدود کند، در حالی که داشتن ترکیبی از دارایی‌های بازنشستگی، نقدی و سرمایه‌گذاری‌های غیر مستمری می‌تواند به شما انتخاب بیشتری درباره محل و زمان درآمدتان بدهد».

حساب سرمایه گذاری جدید دولت نیز می تواند کمک کند. این برنامه قرار است در طول سال 2026 برای این چارچوب قانونی وضع کند و انتظار می رود حساب ها از سال 2027 در دسترس قرار گیرند.

Charalambous می‌گوید: «این می‌تواند خانه مفید دیگری برای پس‌اندازهای بلندمدت فراهم کند، به‌ویژه برای کسی که در حال حاضر کمک‌های بازنشستگی قابل توجهی می‌کند یا پیش‌بینی می‌شود به آستانه صندوق استاندارد نزدیک شود».

با این حال، من در مورد توضیح دقیق مزایای مالیاتی در این مرحله محتاط خواهم بود زیرا جزئیات نهایی هنوز تایید نشده است.