دیلویت برای فرار از مالیات بر ثروت آبراموویچ، اسناد جعل کرد

بی بی سی پانوراما دریافته است که بزرگترین شرکت حسابداری جهان در جعل اسناد برای مخفی کردن ثروت رومن آبراموویچ و فرار مالیاتی کمک کرده است.

به نظر می رسد که دیلویت نیز در مورد طرحی برای فرار از پرداخت مالیات هنگفت بر ثروت الیگارشی از طریق جعل اسناد توصیه کرده است.

وکیل دادگستری اندرو میچل کی سی، کارشناس حقوق خدمات مالی، گفت که شواهد پانوراما نشان می دهد که این طرح فرار مالیاتی "سریع" بوده و "نمی تواند آشکارتر از این باشد".

وکلای رومن آبراموویچ گفتند که او فرار مالیاتی یا کتمان ثروت خود را رد می کند. آنها گفتند پانوراما هیچ مدرکی ارائه نکرد که او درباره آن می دانست، مجوز جعل سند را صادر کرد و گفت که تکیه بر توصیه های متخصصان قانونی است.

دیلویت قبرس گفت که "بر اساس قوانین قابل اجرا عمل می کند".

این یافته ها پس از تحقیقات مشترک بین بی بی سی پانوراما و دفتر روزنامه نگاری تحقیقی فاش شده است.

برای نزدیک به دو دهه، رومن آبراموویچ مشهورترین الیگارش روسی در بریتانیا بود، در لندن مورد استقبال قرار گرفت و در آنجا باشگاه فوتبال چلسی را در سال 2003 خریداری کرد و موفق‌ترین دوره باشگاه را تامین مالی کرد. اما پس از تهاجم تمام عیار روسیه به اوکراین در سال 2022، او به عنوان یکی از دستیاران رئیس جمهور ولادیمیر پوتین از سوی دولت بریتانیا تحریم شد و مجبور شد باشگاه را بفروشد.

گزارش شده است که آبراموویچ در ترکیه زندگی می کند، پناهگاهی امن برای او به دلیل عدم اعمال تحریم ها. در جزیره کانال جرسی، 5.4 میلیارد پوند از دارایی های او مسدود شده است و تحقیقات جنایی به مدت چهار سال در جریان است.

وکلای الیگارشی به بی بی سی گفته اند که او اتهامات مربوط به تحقیقات جرسی را رد می کند و می گوید که "برای اهداف سیاسی انجام شده است".

تحقیقات ما شواهد جدیدی در مورد نحوه اداره امپراتوری تجاری آبراموویچ کشف کرده است. همچنین سؤالات جدی در مورد صداقت برخی از مشاوران حرفه ای او ایجاد می کند.

این شواهد در یک افشاگری وجود دارد که شامل هزاران سند در مورد امور مالی الیگارشی و عملیات شبکه ای از شرکت های دریایی تحت مدیریت قبرس - که قبلا بهشت ​​مالیاتی محبوب روس ها بود - بین سال های 1995 تا 2022 است.

بی‌بی‌سی و شرکای رسانه‌ای از جمله گاردین، رسانه‌های پیپر تریل، پروژه گزارش‌دهی جرایم سازمان‌یافته و فساد، و شبکه گزارش‌دهی تحقیقی قبرس - و همچنین دفتر روزنامه‌نگاری تحقیقی - از سال 2023 به عنوان بخشی از کنسرسیوم بین‌المللی روزنامه‌نگاران تحقیقی در تحقیقات محرمانه قبرس، در مورد پرونده‌های فاش شده گزارش می‌کنند.

در سال 2022، پانوراما همچنین گزارش داد که چگونه آبراموویچ از یک معامله فاسد برای خرید یک شرکت نفتی دولتی روسیه در دهه 1990 ثروت خود را به دست آورد و یک دهه بعد آن را برای میلیاردها سود به دولت فروخت. او پیشتر گفته بود که اتهامات فساد در این معامله دروغ است.

سود حاصل از معاملات نفتی آبراموویچ در روسیه به شبکه ای از شرکت های فراساحلی منتقل شد. آنها از قبرس توسط یک شرکت خدمات شرکتی به نام MeritServus در لیماسول، دومین شهر بزرگ جزیره، اداره می شدند.

تا سال 2005، Deloitte - که اکنون بزرگترین شرکت از "4 شرکت بزرگ" است که بر صنعت حسابداری تسلط دارند - مالک MeritServus بود. پس از جدایی، این دو شرکت از نزدیک با همکاران آبراموویچ برای مدیریت ثروت جهانی او همکاری کردند.

اسناد فاش شده از MeritServus برخی از اقدامات آنها را آشکار می کند.

اولین نمونه ما از مدارک عقب افتاده در سال 2006، پس از یک قانون جدید در قبرس به این معنی است که حساب های شرکت باید عمومی شود. قانون جدید شفافیت تهدیدی برای افشای اسرار ثروت هنگفت آبراموویچ بود.

برای مخفی نگه داشتن آنها، همکاران آبراموویچ و مریت سرووس تصمیم گرفتند تاریخ را بازنویسی کنند. آنها طرحی را برای دور زدن قانون شفافیت با انتقال دارایی ها به شرکت مادر آمیسکان در جزایر ویرجین بریتانیا (BVI) طراحی کردند، جایی که می توان آنها را پنهان کرد. و آنها این تغییر را سه سال عقب انداختند تا به نظر برسد که انتقال دارایی در سال 2003 اتفاق افتاده است.

دیلویت قبرس اسناد عقب افتاده را بررسی کرد و گفت که آنها "کافی" هستند تا بتوانند دارایی ها را از حساب های آمیسکن حذف کنند.

دیلویت این حساب‌ها را امضا کرد، اگرچه اسناد فاش شده نشان می‌دهد که می‌دانست آنها کاملا گمراه‌کننده هستند.

لرد سیکا، استاد حسابداری در دانشگاه شفیلد، گفت که ارائه نادرست تاریخ معاملات و عدم انتشار حساب های واقعی و منصفانه، "نقض یک وظیفه قانونی" و "بسیار رسوایی" است.

پانوراما همچنین شواهدی پیدا کرد که نشان می‌داد اسناد دارای تاریخ گذشته در یک طرح فرار مالیاتی مورد استفاده قرار گرفته‌اند.

این شرکت مبالغ زیادی را با بهره به دست آورده بود، بنابراین شرکت رومن آبراموویچ باید مالیات آن بهره را به مقامات قبرس می پرداخت.

اما مشاوران او ایده دیگری برای بازنویسی تاریخ داشتند.

ایمیلی از MeritServus در آگوست 2005 به همکاران روسی آبراموویچ نشان داد که پس از ملاقات با دیلویت، طرحی طراحی شده است. در این ایمیل آمده است: «در صورت موافقت، لازم است صورت‌های مالی و سوابق حسابداری برای سال‌های 2003 و 2004 تغییر کنند.

MeritServus به همکاران روسی الیگارشی اطلاع داد که "بررسی های مالیاتی موقت برای سال 2005" کراوین بایگانی خواهد شد که نشان می دهد شرکت هیچ درآمدی از این پول ندارد.

یک ماه بعد، یکی از همکاران در روسیه در پاسخ ایمیلی ارسال کرد: «موافقم».

سپس MeritServus مجموعه‌ای از اسناد عقب افتاده را ایجاد کرد که به دروغ نشان می‌داد که Kravin فقط وجوه را از طرف شرکت مادر خود در BVI نگه داشته و سرمایه‌گذاری می‌کند.

این باعث شد به نظر برسد که کراوین در واقع مالک این پول نیست، بنابراین در قبرس مشمول مالیات نخواهد بود.

Deloitte در ایمیلی در سپتامبر 2005 نوشت که «تغییرات معینی باید در حساب‌ها اعمال شود (موجودی حساب بانکی، درآمد سود، حساب سود و زیان)» به دلیل تغییرات عقب مانده در دارایی‌های کراوین.

بنابراین ظاهرا Deloitte در مورد جعل سوابق مالی مشاوره می داد. شواهد نشان می دهد که به شرکت آبراموویچ اجازه می دهد میلیون ها مالیات فرار کند.

اندرو میچل کی سی به ما گفت که این طرح فرار مالیاتی «سریع» است. او گفت: «اگر این اتفاق در انگلیس می‌افتاد و میلیون‌ها می‌شد، اعلیحضرت درآمد و گمرک به تعقیب قضایی فکر می‌کردند».

کریستوس کریستوفیدس، نماینده قبرس، گفت که اگر از مالیات فرار شده است، باید ببینیم چگونه می توانیم پول خود را پس بگیریم و اگر برخی افراد مقصر باشند، چگونه باید طبق قانون ما بهای آن را بپردازند.

MeritServus اسناد را به عقب برگرداند تا به نظر برسد الکتوس صاحب ثروت نیست.

این شرکت از شرکت آبراموویچ دیگری با دقیقا همان نام Electus Investments استفاده کرد، اما این بار در BVI محرمانه‌تر، جایی که نیازی به انتشار حساب‌ها نبود.

ایمیل ها نشان می دهد که در سال 2006، MeritServus تصدیق کرد که این ثروت متعلق به الکتوس قبرس است. اما دوباره پیشنهاد کرد که گذشته را بازنویسی کند، این بار "برای انتقال مالکیت سودمند به Electus Investments در BVI" و به نظر برسد که تغییر سه سال قبل اتفاق افتاده است.

میلیاردها دلار رومن آبراموویچ ناپدید شده بود.

اندرو میچل کی سی به پانوراما گفت: "چیزی که از آن برداشت می کنید این است که متخصصانی هستند که آماده هستند تا قوانین حرفه خود و در نتیجه قانون را زیر پا بگذارند. و به نظر می رسد که آنها به معنای واقعی کلمه از نظر ایجاد اسناد دست از هیچ چیز نخواهند برد."

ولادیمیر میلوف، معاون وزیر انرژی روسیه در زمانی که آبراموویچ امپراتوری خود را ساخت و اکنون منتقد دولت روسیه است، گفت: "برای هر الیگارشی روس یا الیگارش فاسد خاورمیانه یا آفریقا، ارتشی از ارائه دهندگان خدمات مالی و حقوقی غربی و ارائه دهندگان خدمات روابط عمومی وجود دارد که به راحتی پول می گیرند تا آبروی خود را سفید کنند و آنها را عادی جلوه دهند."

وکلای رومن آبراموویچ با انکار هرگونه تخلف از سوی الیگارش، گفتند که او "در عملیات روزمره آن شرکت ها دخالتی ندارد" و در جایی که ترتیبات توسط مشاوران حرفه ای پیشنهاد می شود، "اتکا به این توصیه ها کاملا مناسب و مشروع است".

دیلویت قبرس گفت نمی تواند در مورد اتهامات خاص اظهار نظر کند زیرا اسناد بیش از 20 سال قدمت دارند و دیگر در دسترس نیستند.

MeritServus پس از افشای اطلاعات محرمانه قبرس بسته شد.