سالی که شوهرش درگذشت، او 300000 دلار را به راث تبدیل کرد. این آخرین بازگشتی بود که او به عنوان ازدواج کرده بود و ارزان ترین صورت حساب مالیاتی زندگی اش

همسران بازمانده می توانند IRA شریک متوفی را به نام خود بنویسند و حقوق تبدیل Roth را که هیچ ذینفع دیگری دریافت نمی کند، باز کنند.

اگر همسرتان امسال فوت کرد و شما صاحب یک IRA سنتی یا 401(k) هستید، یک حرکت مالیاتی دیگر هرگز به این ارزانی نخواهد بود. شما هنوز هم می توانید یک اظهارنامه مشترک برای سال مرگ ثبت کنید، و تبدیل Roth که قبل از 31 دسامبر انجام شده است، در داخل پرانتزهای ازدواج-پرونده مشترک مالیات می گیرد. ژانویه آینده، همان دلارها در پرانتز قرار می گیرند. این کل ترفند است و برای بسیاری از بازنشستگان، ارزش آن شش رقم است. همچنین این یکی از برنامه‌ریزی‌هایی است که هیچ‌کس نمی‌خواهد به آن فکر کند، در حالی که از طریق آن زندگی می‌کند.

اکنون می توانید با راهنمای قطعی درآمد بازنشستگی از سرمایه گذاری فیشر، استراتژی هایی را که بازنشستگان ثروتمند برای تأمین بودجه بازنشستگی خود استفاده می کنند، بیاموزید. دانلود راهنمای امروز! (حامی مالی)

"آخرین اظهارنامه ای که او تا به حال به عنوان متاهل ثبت کرده است" مورد رایج بازنشستگان است و مقاله باید این را به صراحت بیان کند. اگر فرزند تحت تکفلی دارید که با شما زندگی می‌کند و بیش از نیمی از هزینه نگهداری از خانه را پرداخت می‌کنید، می‌توانید به عنوان یک همسر واجد شرایط برای دو سال مالیاتی پس از سال فوت، با حفظ براکت‌های مشترک و کسر استاندارد ثبت نام کنید. اکثر بازنشستگان فرزند تحت تکفل در خانه ندارند. برای آنها، سال مرگ واقعا آخرین سال درمان مشترک است و مهلت 31 دسامبر واقعی است.

دو موضوع مکانیکی است: قانون کاهش مالیات و مشاغل، ویژگی‌های مجدد تبدیل راث را حذف کرد، بنابراین تبدیل در لحظه پاک شدن دائمی است. مالیات را از حساب مشمول مالیات پرداخت کنید، نه از مانده تبدیل شده. خودداری از IRA میزان فرود در Roth را کاهش می‌دهد و اگر زیر 59 و نیم سال هستید، می‌تواند جریمه‌ای را برای بخش توقیف شده ایجاد کند.

به عنوان همسری که در قید حیات است، شما گزینه ای دارید که هیچ ذینفع دیگری از آن برخوردار نیست: می توانید IRA همسر متوفی خود را مانند خود تلقی کنید. آن را به نام خود بنویسید، و برای زمان‌بندی RMD و از همه مهم‌تر، برای تبدیل مال شما می‌شود. این همان حسابی است که در سال مرگ از آن تبدیل می‌کنید، در حالی که براکت‌های مشترک هنوز باز هستند. ذینفعان غیرهمسر نمی توانند این کار را انجام دهند و نمی توانند IRA ارثی را به Roth تبدیل کنند.

پنجره در 31 دسامبر سالی که همسرتان درگذشت بسته می شود. نه در 15 آوریل و نه در سالگرد. سوالی که باید در این ماه به جای آوریل آینده برای تهیه کننده مالیات مطرح شود: چند دلار می توانم قبل از پایان سال تبدیل کنم و همچنان در براکت مشترک 24 درصد قرار بگیرم؟ در شهریور ماه پاسخ دهید، در آبان اجرا کنید، ارزان ترین چک مالیاتی دوران بازنشستگی خود را خواهید نوشت.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.