سالی که پدر تحت مراقبت قرار گرفت، 200000 دلار از سهامی را که از سال 1995 در اختیار داشت فروخت. صورت‌حساب‌های خانه سالمندان کل سود را پاک کردند.

فروش سهام پدر و پرداخت هزینه های مراقبت از او باید در همان اظهارنامه مالیاتی قرار گیرد. تقسیم آنها به دو بازده، کسر را به طور کامل حذف می کند.

سهامی که از سال 1995 نگهداری می شود، واجد شرایط افزایش قیمت در هنگام مرگ است، و این سود را برای وراث معاف از مالیات می کند. فروش آن تنها زمانی منطقی است که بخش 213 هزینه را به طور کامل پوشش دهد.

بخش 213 به مالیات دهندگانی که به تفصیل آن را مشخص می کند این امکان را می دهد که هزینه های پزشکی واجد شرایط را بیش از 7.5٪ از درآمد ناخالص تعدیل شده کسر کند. اگر دلیل اصلی پذیرش دریافت مراقبت های پزشکی باشد، هزینه های خانه سالمندان، از جمله خوابگاه و غذا، کاملا واجد شرایط است. گواهی یک پزشک و تفکیک هزینه های ماهر در مقابل حضانت در مرکز اهمیت دارد. اگر پدر اساسا به دلایل حضانت در این مرکز باشد، فقط بخش پزشکی خاص مهم است و ریاضیات کاملا تغییر می کند.

چگونه به رشد یک سبد هفت رقمی در دوران بازنشستگی ادامه می دهید؟ آخرین چیزی که می‌خواهید این است که پولتان تمام شود، می‌خواهید پولتان درآمدی پایدار داشته باشد در حالی که از زندگی‌تان لذت می‌برید.

هفت استراتژی را که سرمایه‌گذاران با ارزش خالص بالا استفاده می‌کنند با گزارش جدید بیاموزید: هفت راز سرمایه‌گذاران با ارزش خالص بالا از سرمایه‌گذاری فیشر. راهنمای خود را از اینجا دریافت کنید (حامی مالی)

این تله ای است که استراتژی را خراب می کند. اگر پدر هزینه‌های مراقبت خود را بپردازد و سهام خود را بفروشد، سود و کسر هر دو به بازگشت او می‌رسند و آفست کاملا کار می‌کند. اگر دختر تسهیلات را بپردازد یا سهامی را که به نام خود نگهداری می شود بفروشد، کسر فقط در صورت بازگشت او باقی می ماند که بتواند با پدر به عنوان یکی از بستگان واجد شرایط برای اهداف پزشکی رفتار کند. این آزمایش سخت‌تر از آن چیزی است که بسیاری تصور می‌کنند، و خواهر و برادر ممکن است زمانی که هزینه را به اشتراک می‌گذارند به یک توافقنامه پشتیبانی چندگانه نیاز داشته باشند. این را اشتباه بگیرید، و فروش یک سود کاملا مشمول مالیات بدون کسر ایجاد می کند.

سهام خریداری شده در سال 1995 مبنای بسیار پایین و سود تعبیه شده زیادی دارد. آن را در زمان زندگی پدر بفروش، و متوجه این سود می‌شوی. آن را تا زمان مرگ نگه دارید، و وارثان آن را با مبنایی فزاینده بر اساس کد درآمد داخلی بخش 1014 به ارث می برند، که مبنای را به ارزش بازار منصفانه در تاریخ فوت تنظیم می کند و معمولا سود را به طور کامل از بین می برد. با فروش قدیمی‌ترین و پایین‌ترین نگه‌دارنده اولین معامله‌ای که ممکن است هرگز بهبود نیابید، از بین می‌رود. زمانی که باید مراقبت شود و کسر بخش 213 سود را جذب کند، آن معامله می تواند ارزش آن را داشته باشد.

هنگامی که دارایی های دیگر در دسترس هستند، موقعیت قدردانی شده اغلب موقعیت اشتباهی است که نمی توان آن را لمس کرد.

نحوه برخورد ایالتی با سود سرمایه و کسورات پزشکی متفاوت است، و بسته به محل پرونده پدر، پاسخ می تواند تغییر کند. هزینه های بزرگ مراقبت نیز طی چندین سال تکرار می شود و زمان فروش را تغییر می دهد. خرج کردن دارایی ها برای مراقبت پیامدهای واجد شرایط بودن Medicaid دارد که خارج از بحث مالیاتی است و متعلق به یک وکیل حقوقی مسن است. بخش 213 یکی از چندین قانون IRS است که بی سر و صدا تصمیم می گیرد که آیا بازنشستگی تخلیه شود یا حفظ شود (اگر تصویر کامل را می خواهید، 9 مورد از آنها را در نقشه تله مالیاتی رایگان ترسیم کردیم).

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.