سهام یکسان اما در 2 IRA مختلف: با بازنشستگی، صورت حساب مالیاتی تنها چیزی است که تغییر می کند

سهام اپل که در Roth IRA نگهداری می شود، 100٪ از سود حاصل از مالیات را در هنگام برداشت محافظت می کند، در حالی که همان سهام در IRA سنتی با نرخ درآمد معمولی تا 37٪ مواجه است.

اپل طی 10 سال بیش از 1155 درصد رشد کرده است، به این معنی که انتخاب بسته بندی به جای انتخاب سهام، تصمیم بازنشستگی است که در واقع مهم است.

برداشت‌های Roth در صورت از دست دادن هر یک از شرایط مشمول مالیات می‌شوند: باز کردن حساب کمتر از پنج سال یا سن زیر 59 و نیم سال، که باعث ایجاد مالیات به اضافه 10 درصد جریمه می‌شود.

هر سود سهام، هر نقطه قدردانی، هر سهام بازخرید tailwind در هر دو حساب یکسان است. چندین دهه بعد، IRS با این دو انبوه به گونه ای رفتار می کند که گویی کلاس های دارایی متفاوتی هستند.

چگونه به رشد یک سبد هفت رقمی در دوران بازنشستگی ادامه می دهید؟ آخرین چیزی که می‌خواهید این است که پولتان تمام شود، می‌خواهید پولتان درآمدی پایدار داشته باشد در حالی که از زندگی‌تان لذت می‌برید.

هفت استراتژی را که سرمایه‌گذاران با ارزش خالص بالا استفاده می‌کنند با گزارش جدید بیاموزید: هفت راز سرمایه‌گذاران با ارزش خالص بالا از سرمایه‌گذاری فیشر. راهنمای خود را از اینجا دریافت کنید (حامی مالی)

این قانون در اساسنامه تدوین شده است. IRA های سنتی در کد درآمد داخلی §408 تعریف شده اند. Roth IRA در §408A زندگی می کند. مکانیک، کسرپذیری، رشد و توزیع در انتشارات IRS 590-A (مشارکت‌ها) و انتشارات 590-B (توزیع‌ها) بیان شده است. حداقل سن توزیع مورد نیاز طبق قانون SECURE 2.0 به 73 سال منتقل شد، که در مورد IRAهای سنتی اعمال می شود اما نه IRAهای Roth در طول عمر مالک اصلی.

برای مشارکت در هر دو به درآمد کسب شده نیاز دارید. واجد شرایط بودن Roth با درآمدهای بالاتر از بین می رود و اگر شما یا همسرتان تحت پوشش برنامه بازنشستگی در محل کار قرار داشته باشید، کسر کسر سنتی از بین می رود. افراد با درآمد بالا اغلب متوجه می شوند که Roth آنها محدود است یا کسر سنتی آنها صفر است. اگر هر دو در بسته شوند، "درپشتی راث" (یک مشارکت سنتی غیرقابل کسر تبدیل به راث) در دسترس است، اما فقط در صورتی که دیگر موجودی IRA قبل از مالیات نداشته باشید.

در غیر این صورت، قاعده نسبی هر دلار پیش از مالیاتی را که در تمام IRAها در اختیار دارید، در تبدیل می‌آمیزد و برش متناسبی را مالیات می‌دهد.

براکت خود را بررسی کنید. نرخ های درآمد عادی فدرال در سال 2026 10٪، 12٪، 22٪، 24٪، 32٪، 35٪ و 37٪ است. این نرخی است که بعدا به هر برداشت سنتی IRA ضربه می‌زند.

بسته بندی را بر اساس براکت ها انتخاب کنید. براکت مالیاتی امروز بالاتر از آنچه در دوران بازنشستگی انتظار دارید، برنده سنتی است. راث برنده می‌شود که اکنون کمتر از آنچه بعدا انتظار دارید، برنده است. آن تساوی شکن است.

ترکیب اهمیت دارد زیرا دارایی در واقع حرکت می کند. اپل در 10 سال گذشته بیش از 1140 درصد و در پنج سال گذشته 129 درصد رشد داشته است. در داخل یک IRA سنتی، هر دلار از آن سود در نهایت در صورت برداشت با نرخ های معمولی مشمول مالیات می شود. در داخل Roth، هیچ یک از آن ها انجام نمی شود، به شرط اینکه توزیع واجد شرایط باشد.

برداشت های Roth تنها در صورتی معاف از مالیات است که واجد شرایط باشند: شما باید حداقل 59 سال سن داشته باشید و Roth باید حداقل پنج سال مالیاتی باز باشد. از دست دادن هر کدام و درآمد مشمول مالیات می‌شود، به‌علاوه یک جریمه 10 درصدی توزیع زودهنگام معمولا قبل از 59½ در هر دو نوع حساب اعمال می‌شود. جنبه سنتی تله خاص خود را دارد: حداقل توزیع‌های ضروری از سن 73 سالگی شروع می‌شود و برداشت‌های مشمول مالیات را مجبور می‌کند چه به پول نقد نیاز داشته باشید یا نه (این برداشت اجباری یکی از 9 قانون IRS است که ما در راهنمای رایگان تله مالیاتی بازنشستگان ترسیم کرده‌ایم).

و اگر قصد دارید به یک درب پشتی راث بروید، قانون prorata به هر دلار IRA قبل از مالیاتی که در 31 دسامبر نگه دارید، نگاه می کند، نه فقط دلاری که تبدیل کرده اید. نادیده گرفتن آن، و لایحه مالیات بر بالن تبدیل.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.