فرمی که هزینه اضافی مدیکر را پاک می کند، هشت رویداد زندگی را فهرست می کند. فروش خانه شما یکی از آنها نیست، و نه تبدیل Roth است

فرم SSA-44 فقط از هزینه های اضافی IRMAA برای 8 رویداد خاص زندگی چشم پوشی می کند. فروش داوطلبانه خانه و تبدیل Roth به صراحت مستثنی هستند.

هزینه‌های اضافی IRMAA با استفاده از درآمد 2 سال قبل محاسبه می‌شود، بنابراین فروش یا تبدیل خانه در سال 2024 باعث افزایش حق بیمه مدیکر در سال 2026 بدون هیچ چاره‌ای می‌شود.

مردی 68 ساله را تصور کنید که در سال 2024 یک خانه قدیمی را در ازای سود مشمول مالیات زیاد فروخت یا یک تبدیل شش رقمی راث را در همان سال انجام داد. دو سال بعد، در سال 2026، یک اطلاعیه تامین اجتماعی می رسد که در آن یک هزینه اضافی IRMAA به حق بیمه های قسمت B و قسمت D اضافه می کند. او به دنبال راهی برای لغو آن می‌گردد، فرم SSA-44 را پیدا می‌کند و می‌خواند که این فرم برای تصحیح حق بیمه مدیکر پس از یک رویداد تغییر دهنده زندگی وجود دارد. فرم به او هشت کادر می دهد تا بررسی کند. هیچ کدام مناسب نیستند.

تامین اجتماعی IRMAA را با استفاده از درآمد ناخالص تعدیل شده (MAGI) از دو سال قبل محاسبه می کند، یعنی AGI در فرم 1040 خط 11 به اضافه بهره معاف از مالیات در خط 2a. بازگشت شما در سال 2024، حق بیمه 2026 شما را هدایت می کند. بازگشت سال 2025 شما منجر به سال 2027 خواهد شد. SSA-44 از تامین اجتماعی می خواهد که این نگاه را کنار بگذارد و از رقم درآمدی جدیدتر و کمتر استفاده کند، اما تنها پس از آن که یکی از هشت رویداد شناخته شده تغییر دهنده زندگی، MAGI را کاهش دهد. این یک ابزار جایگزین است، نه جذابیت سختی، و نه یک دریچه فرار عمومی برای درآمد یک بار.

یک اشتباه سرمایه گذاری می تواند خطرات بزرگی برای بازنشستگی شما ایجاد کند. بسیاری از سرمایه گذاران همان اشتباهات مهم را مرتکب می شوند: بیش از حد محافظه کارانه، شرط بندی های بزرگ روی «چیزهای مطمئن» یا پرداخت هزینه های بیش از حد. هر یک از این اشتباهات می تواند پس انداز شما را که به سختی به دست آورده اید به خطر بیندازد.

اکنون می‌توانید اشتباهاتی را که حتی سرمایه‌گذاران با تجربه مرتکب می‌شوند (و راه‌هایی که می‌توانید قبل از اینکه دیر شود از آنها کنار بگذارید) را با این راهنمای جدید بیاموزید: 13 اشتباه دوران بازنشستگی و نحوه اجتناب از آنها از سرمایه‌گذاری فیشر. به نسخه رایگان خود در اینجا دسترسی داشته باشید (حامی مالی)

پرداخت تسویه حساب کارفرما با بسته شدن کارفرما، ورشکستگی یا سازماندهی مجدد

توقف کار و کاهش کار در کادرهای جداگانه روی فرم قرار می گیرند، حتی اگر مقررات آنها را در کنار هم قرار دهد. همه چیزهایی که در این لیست نیستند تحت کد 20 CFR §418.1210 قرار می گیرند که مواردی را که واجد شرایط نیستند مشخص می کند.

تبدیل Roth درآمد مشمول مالیات است، صرف نظر از اینکه برنامه ریزی استراتژیک پشت آن چقدر است. حداقل توزیع های مورد نیاز (RMD)، سود حاصل از فروش تجاری و توزیع داوطلبانه مستمری یکجا می تواند باعث افزایش یک ساله شود. هیچکدام فقط به این دلیل که حق بیمه مدیکر را افزایش داده است، تسکین نمی دهد. جدایی از کار پیچیده تر است: پرداخت معیارهای یک رویداد واجد شرایط را برآورده نمی کند، اما ممکن است اخراج کاری که باعث آن شده است باشد.

اگر اظهارنامه مالیاتی اصلی دقیق باشد، هزینه اضافی مربوط به سال حق بیمه آسیب‌دیده است و زمانی که یک سال مالیاتی با درآمد پایین‌تر از بازنگری دو ساله عبور می‌کند، به‌طور خودکار از بین می‌رود.

Widowhood یک نسخه آرام تر از همان تله را اضافه می کند. هنگامی که یک همسر می میرد، بازمانده در نهایت مجرد پرونده می کند و براکت های مجرد تقریبا در نیمی از آستانه مشترک قرار می گیرند. درآمد خانوار تغییر نکرد. براکت انجام داد. مرگ همسر یکی از هشت رویداد واجد شرایط است، بنابراین SSA-44 می تواند کمک کند، اما فقط برای کاهش درآمد مرتبط با آن رویداد، نه برای فشرده سازی براکت.

مسیر دوم در کنار SSA-44 وجود دارد. زمانی که تامین اجتماعی از سال مالیاتی اشتباه استفاده کرده، IRS اظهارنامه اصلاح شده را پذیرفته، وضعیت پرونده اشتباه است، یا ارقام گزارش شده با اظهارنامه مطابقت ندارد، یک ذینفع می تواند داده های اساسی را به چالش بکشد. اینها اصلاحات رکورد هستند، نه تسکین رویدادهای زندگی، و تنها زمانی موفق می شوند که خود داده های مالیاتی اشتباه باشد. فروش یا تبدیل خانه به درستی گزارش شده در هر دو مسیر با شکست مواجه می شود.

هر تبدیل Roth، فروش تجاری یا توزیع اختیاری را با براکت های IRMAA دو سال قبل از اجرا مدل کنید. تقسیم یک تبدیل بزرگ در دو سال مالیاتی می‌تواند خانوار را در طبقات پایین‌تر نگه دارد، اما می‌تواند بعدا باعث افزایش هزینه‌ها نیز شود. قبل از انتخاب هزینه ترکیبی را مشخص کنید.

وقتی اخطار IRMAA رسید، قبل از هر چیز سال مالیاتی و MAGI Social Security استفاده شده را بررسی کنید. SSA-44 را فقط در صورتی فایل کنید که یکی از هشت کادر واقعا اعمال شود. در صورت اشتباه بودن اعداد، درخواست تصحیح داده را ارسال کنید.

SSA-44 یک کار را به خوبی انجام می دهد: به Social Security اجازه می دهد تشخیص دهد که زندگی درآمد شما را تغییر داده است. تصمیم مالی که باعث افزایش آن شده است را تغییر نخواهد داد.

اکنون می‌توانید اشتباهاتی را که حتی سرمایه‌گذاران با تجربه مرتکب می‌شوند (و راه‌هایی که می‌توانید قبل از اینکه دیر شود از آنها کنار بگذارید) را با این راهنمای جدید بیاموزید: 13 اشتباه دوران بازنشستگی و نحوه اجتناب از آنها از سرمایه‌گذاری فیشر. (حامی مالی)

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.