مصرف کنندگان می توانند تا 50000 یورو بدون مالیات در حساب های سرمایه گذاری شخصی جدید پس انداز کنند

وزیر سیمون هریس در سخنرانی بودجه سال 2027 خود اعلام کرد که مردم می توانند سالانه 12000 یورو بدون مالیات به حساب های سرمایه گذاری شخصی جدید دولت وارد کنند.

این حساب ها دارای نرخ مالیات پایین فقط 1 درصد خواهند بود. با این حال، این مالیات بر هر مبلغی که در حساب بیش از آستانه معافیت از مالیات 50000 یورو باشد، اخذ می‌شود، نه فقط سودی که حساب در آن سال کسب کرده است.

این امر امکان پرداخت مالیات بر پس‌اندازهای خود را در سال‌هایی که پول خود را از دست داده‌اند، نشان می‌دهد، صرفا به این دلیل که موجودی حسابشان بالاتر از آستانه بدون مالیات یورو بوده است.

هریس گفت اکانت های جدید از اول جولای سال آینده در دسترس خواهند بود. در حال حاضر حدود 170 میلیارد یورو در حساب های بانکی ایرلند سپرده شده است و وزیر قبلا آن پول را "بیکار نشسته" توصیف کرده بود.

در کنار حساب‌های جدید، وزیر از کمپین سواد مالی خبر داد. کمیسیون رقابت و حمایت از مصرف کننده (CCPC) یک صفحه وب راه اندازی کرده است که به مردم اجازه می دهد در مورد مسائل مربوط به سرمایه گذاری و انتخاب های موجود اطلاعات کسب کنند.

همچنین یک آزمون خودارزیابی چند گزینه ای سریع ارائه می دهد که به مصرف کنندگان اجازه می دهد آمادگی سرمایه گذاری خود را ارزیابی کنند.

خانوارهای ایرلندی تنها 2.3 درصد از دارایی‌های مالی خود را در سرمایه‌گذاری‌های مستقیم مانند سهام و اوراق بهادار بدهی دارند، در حالی که میانگین اتحادیه اروپا تقریبا 7.5 درصد است.

طرح جدید برای تشویق مردم برای انتقال پس اندازهای خود به سمت سرمایه گذاری در بازار طراحی شده است.

دولت همچنین کاهش نرخ مالیات را تحت رژیم "دفع تلقی شده" یا مالیات خروج که برای سرمایه گذاران در محصولات موجود در بازار اعمال می شود، اعلام کرد.

در سال گذشته، به عنوان بخشی از بودجه 2026، نرخ مالیات دفع در نظر گرفته شده از 41 درصد به 38 درصد کاهش یافت. در سال 2024، گزارشی از سوی وزارت دارایی در مورد بخش وجوه توصیه کرد که قانون دفع تلقی شده باید برای صندوق های ETF و صندوق های سرمایه گذاری پایان یابد.

حساب های جدید

هر فردی بالای 18 سال که در ایالت مقیم است و شماره PPS دارد، می‌تواند در طرح جدید سرمایه‌گذاری کند، اما فقط می‌تواند یک حساب داشته باشد.

سرمایه‌گذاری‌های واجد شرایط شامل سهام فهرست‌شده، اوراق قرضه فهرست‌شده، ابزارهای مالی معامله‌شده در یک بازار تنظیم‌شده و طیف وسیعی از صندوق‌های سرمایه‌گذاری مناسب برای سرمایه‌گذاران خرد، از جمله صندوق‌های قابل معامله در بورس (ETF) خواهد بود.

سرمایه گذاران مجاز به سرمایه گذاری در محصولاتی که بسیار پیچیده و پرخطر تلقی می شوند، از جمله مشتقات و دارایی های رمزنگاری شده، نخواهند بود.

هیچ حداقل دوره نگهداری یا قفل وجود نخواهد داشت و جابجایی حساب های سرمایه گذاری بین ارائه دهندگان، در صورت امکان، بر اساس مالیات خنثی مجاز خواهد بود.

هریس برای اولین بار در ماه فوریه اعلام کرد که قصد دارد شکل جدیدی از حساب سرمایه گذاری پسند مصرف کننده را معرفی کند.

او از آن زمان به‌طور مرتب به موضوع بازگشته است، اما تا روز سه‌شنبه، از تأیید مبلغی که می‌توان در هر ماه یا سال در چنین حساب‌هایی قرار داد، آستانه‌ای که بالاتر از آن مالیات بر وجوه اعمال می‌شود و نرخ مالیات، خودداری کرد.

بخش هریس انواع مشابهی از حساب‌های فعال در کشورهای دیگر را بررسی کرده است. در نهایت، علی‌رغم لابی‌گری قوی صنعت به نفع مدل رقیب حساب پس‌انداز فردی بریتانیا (ISA) تا حد زیادی مدل سوئدی را انتخاب کرده است.