مهلت تبدیل Roth 31 دسامبر است. مهلت نگهبان شما زودتر است، و از دست دادن آن به طور کامل برای شما هزینه فضای بدون مالیات امسال را دارد.

تبدیل Roth باید تا 31 دسامبر بدون مهلت تسویه شود، و متولیان محدودیت های داخلی را تعیین می کنند که ممکن است هفته ها زودتر کاهش یابد، به خصوص برای درخواست های مبتنی بر کاغذ.

همیشه در فرم تبدیل، کسر مالیات صفر را انتخاب کنید و از صندوق های خارجی مالیات بپردازید. مبالغ توقیف شده تبدیل نمی شود و برای افراد زیر 59 و نیم سال 10 درصد جریمه ایجاد می کند.

دارندگان RMD باید توزیع مورد نیاز خود را قبل از تبدیل دریافت کنند، و تبدیل ابتدا یک مشکل سهم اضافی ایجاد می کند که باید باز شود.

تبدیل Roth برای سال مالیاتی که در آن تسویه می‌شود به حساب می‌آید. سال مالیاتی به 31 دسامبر ختم می‌شود، اما برخلاف سهم IRA، که می‌توانید تا پایان مهلت ثبت نام در آوریل پرداخت کنید و همچنان برای سال قبل حساب کنید، تبدیل دوره مهلت ندارد. اگر دارایی‌ها تا پایان سال از IRA سنتی به Roth منتقل نشوند، فضای معاف از مالیات امسال از بین می‌رود (و برای هر کسی که در سال‌های آرام بین آخرین چک حقوق و اولین RMD خود است، این فضا ارزان‌ترین فضایی است که تا به حال دیده‌اند، پنجره‌ای که ما در راهنمای رایگان راث در اینجا اندازه‌گیری کرده‌ایم).

بسیاری از پس انداز کنندگان هر ماه دسامبر پنجره را از دست می دهند زیرا تصور می کنند قانون آوریل برای تبدیل ها اعمال می شود. این کار را نمی کند.

تاریخ قانونی 31 دسامبر است. تاریخ عملیاتی هر چه که متولی شما بگوید است، و تقریبا همیشه زودتر است.

هر کارگزاری بزرگ یک قطع داخلی برای تبدیل Roth در پایان سال منتشر می کند. تبدیل‌های آنلاین در داخل یک حساب موجود در همان متولی آخرین محدودیت را دریافت می‌کنند، گاهی اوقات تا آخرین روزهای کاری دسامبر. هر چیزی که نیاز به فرم امضا شده، ضمانت مدال یا بازبینی دستی داشته باشد زودتر پردازش می‌شود، اغلب تا اواسط دسامبر، زیرا کاغذبازی از طریق یک دفتر پشتیبان که در طول تعطیلات کار می‌کند، پردازش می‌شود. در این ماه با متولی خود تماس بگیرید و به صورت کتبی برای نوع تبدیل دقیق خود درخواست کنید. پاسخ کلی را قبول نکنید.

اکنون می توانید با راهنمای قطعی درآمد بازنشستگی از سرمایه گذاری فیشر، استراتژی هایی را که بازنشستگان ثروتمند برای تأمین بودجه بازنشستگی خود استفاده می کنند، بیاموزید. دانلود راهنمای امروز! (حامی مالی)

اگر Roth IRA دریافت کننده وجود ندارد، قبل از پردازش تبدیل، چندین روز کاری برای باز کردن و تامین مالی آن اضافه کنید. باز کردن یکی در اواخر دسامبر، به خصوص اگر تأیید هویت یا انتقال بودجه در میان باشد، می‌تواند کل پنجره را مصرف کند.

یک تبدیل می‌تواند اوراق بهادار را مستقیما از IRA سنتی به Roth منتقل کند، به این معنی که سهام بدون فروش منتقل می‌شود. که از معامله و چرخه تسویه آن جلوگیری می کند. برخی از متولیان به پول نقد نیاز دارند، به این معنی که ابتدا باید موقعیت را بفروشید و معاملات سهام در روز کاری بعد تسویه می شود. اگر فروش را خیلی نزدیک به پایان سال شروع کنید، ممکن است قبل از قطع نگهدارنده پول نقد در دسترس نباشد. تأیید کنید که آیا شرکت شما دارایی‌های خاصی را به صورت نوع منتقل می‌کند یا مجبور به فروش می‌کند.

تبدیل هایی که شامل انتقال از یک موسسه دیگر می شود، هفته ها طول می کشد، نه روزها. جابجایی از یک کارفرما 401(k) به یک IRA سنتی قبل از تبدیل نمی‌تواند در ماه دسامبر شروع شود و در همان سال مالیاتی تکمیل شود.

هنگامی که فرم تبدیل در مورد کسر مالیات فدرال می پرسد، دستور عدم کسر مالیات را بدهید و مالیات را جدا از وجوه خارجی بپردازید. هر مبلغی که نگه داشته شده است تبدیل نمی شود. به عنوان توزیعی برای پوشش مالیات تلقی می شود. برای افراد زیر 59 و نیم سال، آن قسمت توقیف شده به توزیع زودهنگام تبدیل می شود که مشمول جریمه 10 درصدی علاوه بر مالیات بر درآمد عادی می شود. بازنشسته ای که 10% یا 20% وقفه پیش فرض را در انتخابات می پذیرد، میزان فرود در Roth را کاهش می دهد و اگر کمتر از 59 و نیم باشد، جریمه غیرضروری ایجاد می کند.

برای هر کسی که دارای حداقل توزیع لازم است، RMD برای سال باید قبل از هر تبدیل از آن IRA برآورده شود. خود توزیع مورد نیاز قابل تبدیل نیست. در نظر گرفتن تبدیل ابتدا و RMD پس از آن یک مشکل سهم اضافی ایجاد می کند که باید باز شود. ابتدا توزیع کنید، سپس تبدیل کنید.

تبدیل ماه دسامبر باعث کاهش حجم زیادی از درآمد عادی در سه ماهه چهارم می شود. کسر فدرال از توزیع عموما به عنوان پرداخت یکنواخت در طول سال برای اهداف کم‌پرداخت تلقی می‌شود، در حالی که پرداخت‌های تخمینی سه‌ماهه هنگام انجام بستانکار می‌شوند. خواننده‌ای که مالیات تبدیل را از طریق برآورد ژانویه پرداخت می‌کند، می‌تواند جریمه کم‌پرداختی را برای فصل‌های قبلی بدهکار باشد، حتی اگر درآمد فقط در سه ماهه چهارم وجود داشته باشد. برخی از افراد از کسر مالیات از توزیع جداگانه IRA برای پوشش مالیات استفاده می‌کنند، سپس اگر زمان‌بندی کار کرد، آن دلارها را از طریق 60 روز جابجایی جایگزین می‌کنند.

قبل از اجرا، مکانیک را با تهیه کننده مالیات تأیید کنید.

بهترین کار این است که قبل از پایان اکتبر با نگهبان خود تماس بگیرید. تاریخ قطع تبدیل پایان سال خاص را به صورت کتبی برای نوع حساب و روش ارسال درخواست کنید. تأیید کنید که Roth IRA دریافت کننده باز است و دارای بودجه است، و سپس به صورت نقدی یا غیرنقدی تصمیم بگیرید و تأیید کنید که متولی می تواند آن انتخاب را انجام دهد. به صفر کسر فدرال و ایالتی دستور دهید، و سپس تأیید کنید که آیا حداقل توزیع لازم باید ابتدا انجام شود یا خیر. این کار را در اکتبر انجام دهید و تقویم دسامبر دیگر اهمیتی ندارد.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.