هنگامی که سرمایه او در بهار کاهش یافت، او سهام را به جای فروش به راث منتقل کرد. IRS از قیمت کاهش یافته مالیات گرفت، و بازگشت در جایی اتفاق افتاد که نمی توان آن را مالیات داد

تبدیل یک IRA سنتی افسرده به راث در نوع خود به IRS این امکان را می‌دهد که بر ارزش سهام پایین‌تر مالیات بپردازد و کل بازگشت را بدون مالیات باقی بگذارد.

فروش برای تبدیل خطرات از دست دادن یک رالی بازگشت سریع در طول تسویه حساب؛ نقل و انتقالات غیر نقدی باعث می شود شما به طور مداوم در همان سهام سرمایه گذاری کنید.

توقیف صفر در تبدیل را انتخاب کنید. هر مقدار توقیف شده به عنوان توزیع تلقی می‌شود و اگر کمتر از 59 و نیم هستید، 10 درصد جریمه ایجاد می‌کند.

اگر شما صاحب یک IRA سنتی هستید که دارای یک صندوق سرمایه گذاری مشترک یا ETF است که به دلیل افت بازار کاهش یافته است، تبدیل Roth که در نوع خود با قیمت پایین انجام می شود یک مزیت مالیاتی است. شما سهام یکسان را از IRA سنتی به Roth IRA بدون فروش منتقل می کنید. IRS انتقال را به ارزش سهام در تاریخ انتقال مالیات می دهد. هنگامی که بازگشت مجدد می رسد، در داخل Roth اتفاق می افتد، جایی که برداشت های واجد شرایط مالیاتی ندارند.

تبدیل Roth یک فروش نیست. بر اساس کد درآمد داخلی §408A و مقررات خزانه داری §1.408A-4، مبلغ مشمول مالیات، ارزش بازار منصفانه دارایی ها در تاریخ توزیع است. 1000 سهم را هنگامی که صندوق کساد است جابه‌جا کنید و مالیات بر درآمد معمولی را بر روی عدد کاهش یافته بپردازید. هر دلار از ترکیبات بازیابی در داخل Roth و پس از واجد شرایط بودن، بدون مالیات خارج می شود.

تبدیل نیازی به فروش چیزی ندارد. سهام مستقیما از حساب سنتی به Roth منتقل می شود و دارایی یکسانی را در سرتاسر حفظ می کند. اگر برای تبدیل بفروشید، در طول تسویه حساب از موقعیت خارج می‌شوید، دقیقا زمانی که یک رالی بازگشت سریع اتفاق می‌افتد. در نوع خود شما را به طور مداوم سرمایه گذاری می کند. از قبل تأیید کنید که متولی شما تبدیل‌های Roth را بین انواع حساب پردازش می‌کند. همه آن را تمیز اداره نمی کنند.

اکنون می توانید با راهنمای قطعی درآمد بازنشستگی از سرمایه گذاری فیشر، استراتژی هایی را که بازنشستگان ثروتمند برای تأمین بودجه بازنشستگی خود استفاده می کنند، بیاموزید. دانلود راهنمای امروز! (حامی مالی)

قبل از سال 2018، می‌توانید یک تبدیل بد را لغو کنید. قانون کاهش مالیات و مشاغل، مشخص‌سازی مجدد تبدیل‌های Roth را برای تبدیل‌های انجام شده در سال‌های مالیاتی که پس از 31 دسامبر 2017 شروع می‌شد، حذف کرد. هیچ تغییری وجود ندارد. اگر در حین کاهش تبدیل کنید و موقعیت بیشتر سقوط کرد، مالیات بر درآمد معمولی را بر روی ارزشی که دیگر وجود ندارد پرداخت کرده اید. این انتخابی است برای پرداخت مالیات در پایه پایین تر در ازای پذیرش اینکه این پایه می تواند همچنان پایین تر باشد.

این استراتژی برای دارندگان IRAهای سنتی قبل از مالیات که پول نقد در خارج از IRA دارند تا مالیات حاصل را بپردازند و می توانند موجودی تبدیل شده را حداقل برای پنج سال به حال خود رها کنند، مناسب است. در سال‌های کم درآمد بین آخرین چک حقوقی و اولین برداشت مورد نیاز شما سخت‌تر می‌شود (ما آن پنجره را در یک راهنمای رایگان در اینجا بزرگ کردیم: پنجره راث).

برای کسی که مالیات خود تبدیل را بپردازد، برای هر کسی که تحت حداقل توزیع لازم برای سالی است که هنوز آن را نگرفته است، مناسب نیست (معمولا RMD باید ابتدا برآورده شود و خود نمی تواند تبدیل شود)، یا هر کسی که براکتش به قلمروی فشار داده شود که مزیت را پاک کند.

مقدار دلاری را که مایل به تبدیل آن هستید بر اساس مالیاتی که می توانید از پول نقد خارج بپردازید، تعیین کنید، نه بر اساس پیش بینی بازار.

این مقدار را به بخش تقسیم کنید و با کاهش آن تبدیل کنید. تبدیل‌های جزئی بیشتر مزیت‌ها را به همراه می‌آورند، بدون اینکه از شما بخواهند مقدار پایین را شناسایی کنید.

انتقال را به صورت غیرمجاز درخواست کنید و تاریخ ارزیابی را که متولی شما استفاده می کند تأیید کنید.

توقیف صفر در تبدیل را انتخاب کنید. کسر کردن از تبدیل در اینجا به‌ویژه آسیب‌رسان است و باید از آن اجتناب شود، زیرا هر مبلغی که دریغ می‌شود به‌عنوان یک توزیع تلقی می‌شود نه تبدیل و می‌تواند جریمه 10 درصدی توزیع زودهنگام را در صورتی که زیر 59 و نیم سال دارید، ایجاد کند.

مالیات را از حساب مشمول مالیات، با استفاده از برآوردهای سه ماهه در صورت نیاز پرداخت کنید.

ردیابی هر تبدیل به طور جداگانه. هر تبدیل دوره نگهداری خود را برای قوانین حاکم بر مبالغ تبدیل شده آغاز می کند.

آیا می توانید مالیات را از پول خارج از IRA پرداخت کنید؟ اگر پاسخ مثبت است، تبدیل غیرمجاز در حین انصراف به IRS این امکان را می‌دهد که از شماره کاهش‌یافته مالیات مالیات بگیرد در حالی که بازگشت مجدد اتفاق می‌افتد، در حالی که نمی‌توان آن را مالیات داد. اگر نه، استراتژی باز می‌شود: تعادل تبدیل شده را کاهش می‌دهید تا صورتحساب را پوشش دهید و ترکیب معاف از مالیات در آن برش را از دست می‌دهید. سؤال نقدی به آن تصمیم می گیرد.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.