پردرآمدها نمی توانند مستقیما به Roth IRA کمک کنند. در اینجا راه حل قانونی است

بازدهی 10 ساله انویدیا به میزان 13763 درصد کاملا بدون مالیات در داخل Roth رشد می‌کند و NVDA را به بهترین انتخاب برای افرادی که از استراتژی درب پشتی استفاده می‌کنند تبدیل می‌کند.

قانون تناسب بر تبدیل‌ها در تمام مانده‌های IRA قبل از مالیات به طور متناسب مالیات می‌دهد، و تبدیل IRAهای قدیمی به 401(k) اولین راه حل تمیز است.

کنگره سقف درآمد را در سال 2010 حذف کرد و به افراد با درآمد بالا اجازه داد دلارهای سنتی IRA را پس از کسر مالیات سهیم کنند و ظرف چند روز به تبدیل مالیات پرداخت کنند.

اگر درآمد شما از محدوده Roth IRA گذشته است، IRS قبلا به شما پاسخ منفی داده است. هنگامی که درآمد ناخالص تعدیل شده اصلاح شده شما حذف تدریجی سالانه را پاک می کند، نمی توانید مستقیما سهم Roth IRA داشته باشید.

راه‌حلی که به نام Roth IRA در پشتی شناخته می‌شود، یک فرآیند دو مرحله‌ای است که کد مالیاتی اجازه آن را می‌دهد: یک سهم غیر قابل کسر به یک IRA سنتی، و به دنبال آن تبدیل به Roth IRA. افراد پردرآمد سال‌هاست که آن را اجرا می‌کنند، و بسیاری از آن‌ها موجودی Roth حاصل را در نام‌هایی با رشد بالا مانند NVIDIA (NASDAQ:NVDA) پارک می‌کنند، دقیقا به این دلیل که برداشت‌های واجد شرایط بدون مالیات انجام می‌شود.

IRS که می تواند بر اساس درآمد مستقیما پول را در Roth بگذارد، محدودیت دارد. IRS چیزی در مورد اینکه چه کسی می تواند تبدیل کند را محدود نمی کند. کنگره در سال 2010 سقف درآمد را در تبدیل‌های Roth حذف کرد، و هرگز بازنگشت. این شکاف کل نمایشنامه است. شما یک IRA سنتی را با دلارهای پس از مالیات تامین می کنید، هیچ کسر نمی کنید، سپس آن دلارها را به Roth تبدیل می کنید. از آنجا که شما قبلا مالیات بر سهم پرداخت کرده اید، تنها رشدی که بین سهم و تبدیل اتفاق می افتد مشمول مالیات است و اگر سریع تبدیل کنید، این عدد معمولا نزدیک به صفر است.

هر بازنشسته ای قانون 4 درصد را می داند، اما این قانون بازنشستگی را به عنوان یک انحلال آهسته تعریف می کند و همچنان باعث می شود بازنشستگان با حساب های هفت رقمی در یک شام بیرون عذاب بکشند.

روش دیگری برای اجرای ریاضیات وجود دارد که امروزه منطقی تر است. یک کف درآمد ایجاد کنید - سود سهام، بهره، و تامین اجتماعی که هر ماه قبوض ضروری شما را پوشش می دهد - و هرگز مجبور نیستید سهام را فقط برای پرداخت آنها به بازار پایین بفروشید.

راهنمای خواننده رایگان ما، قانون 4٪ شکسته است، در حدود 15 دقیقه از آن عبور می کند. از اینجا به گزارش دسترسی پیدا کنید.

مکانیک در چند نقل قول قرار دارد که می توانید خودتان آن را جستجو کنید. مشارکت‌های غیرقابل کسر توسط IRC \u00a7408(o) اداره می‌شود و در فرم 8606 IRS گزارش می‌شود. قانون تجمیع و نسبت مالیاتی که سهم مشمول مالیات هر تبدیل را تعیین می‌کند، IRC \u00a7408(d)(2) است که بر اساس اعلامیه IRS 2014-2014 برای همه موارد تقویت شده است. قانون کاهش مالیات و مشاغل، ویژگی‌های تبدیل Roth را از سال 2018 متوقف می‌کند، به این معنی که پس از تبدیل، نمی‌توانید آن را لغو کنید.

برای اعداد 2026، IRS رویه درآمد 2025-32 را در اکتبر 2025 با تعدیل تورم کامل، از جمله محدوده حذف تدریجی Roth IRA برای پرونده های مجرد، سرپرست خانوار و متاهل منتشر کرد.

درب پشتی Roth برای افرادی ساخته شده است که بالاتر از مرحله حذف مشارکت مستقیم هستند. همچنین برای هرکسی که خواهان قرار گرفتن در معرض Roth است و واجد شرایط مشارکت مستقیم نیست مفید است. اگر در IRA های سنتی، SEP یا SIMPLE، دارای مانده های معنی دار قبل از مالیات باشد، مناسب نیست. تحت \u00a7408(d)(2)، IRS هر یک از آن حساب‌ها را هنگام محاسبه سهم مشمول مالیات تبدیل شما جمع‌آوری می‌کند. موجودی‌های 401 (k) محل کار از این تجمع حذف می‌شوند، به همین دلیل است که برخی از افراد پردرآمد ابتدا IRAهای قدیمی را به 401 (k) فعلی خود می‌فرستند تا باند فرودگاه را پاک کنند.

IRA سنتی و Roth IRA را در یک متولی باز کنید.

کسر نگیرید. فرم 8606 را همراه با بازگشت خود برای ثبت پایه تشکیل دهید.

موجودی را به Roth IRA خود تبدیل کنید، در حالت ایده آل ظرف چند روز، بنابراین تقریبا هیچ چیز رشد نکرده است.

در راث سرمایه گذاری کنید. برای توزیع‌های واجد شرایط لازم است که حساب حداقل پنج ساله و مالک آن ۵۹ سال یا بیشتر باشد.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.