یک مرد 45 ساله 1 میلیون دلار IRA را از پدر به ارث می برد و کشف می کند که IRS قبلا بخشی از آن را در اختیار دارد

اما حساب قبل از مالیات است. هر دلاری که پدر بیش از 40 سال به تعویق انداخته است، هنوز مالیات بر درآمد فدرال را با نرخ های معمولی بدهکار است، و اکنون ساعت پرداخت آن در تقویم ذینفع اجرا می شود. این بخش بر اساس گزارش‌هایی از پوشش کیپلینگر از تله‌های پورتفولیوی ارثی است که قانون 10 سال کاهش سرمایه و مالیات مالیات غیر مستقیم 25 درصدی بر حداقل توزیع‌های مورد نیاز از دست رفته را به عنوان دو اشتباهی که بی‌سر و صدا بیشترین هزینه را برای وارثان غیرهمسر نشان می‌دهد، استوار است.

IRA های سنتی با تاخیر اجرا می شوند. بابا از هر سهمی کسر می‌گرفت و برای 40 سال رشد هرگز مالیات پرداخت نکرد. وقتی غیر همسر ارث می برد، حساب دست نخورده منتقل می شود و صورت حساب مالیات معوق با آن منتقل می شود. سهم سازمان امور مالیاتی در ترازنامه ذخیره می شود.

حساب باید تا 31 دسامبر دهمین سال پس از سال فوت به طور کامل توزیع شود. اگر پدر در سال 2026 فوت کند، حساب تا 31 دسامبر 2036 باید صفر شود.

یک اشتباه سرمایه گذاری می تواند خطرات بزرگی برای بازنشستگی شما ایجاد کند. بسیاری از سرمایه گذاران اشتباهات مهمی را مرتکب می شوند: بیش از حد محافظه کارانه، شرط بندی های بزرگ روی «چیزهای مطمئن» یا پرداخت هزینه های بیش از حد. هر یک از این اشتباهات می تواند پس انداز شما را که به سختی به دست آورده اید به خطر بیندازد.

اکنون می‌توانید اشتباهاتی را که حتی سرمایه‌گذاران با تجربه مرتکب می‌شوند (و راه‌هایی که می‌توانید قبل از اینکه دیر شود از آنها کنار بگذارید) را با این راهنمای جدید بیاموزید: 13 اشتباه دوران بازنشستگی و نحوه اجتناب از آنها از سرمایه‌گذاری فیشر. به نسخه رایگان خود در اینجا دسترسی داشته باشید (حامی مالی)

لایه دوم وجود دارد. اگر پدر قبلا RMD های خود را قبل از مرگ شروع کرده بود، وارث نیز باید RMD سالانه را در سال های اول تا نهم دریافت کند، سپس حساب را در سال 10 خالی کند. این قانونی بود که IRS در سال 2024 پس از سال ها سردرگمی نهایی کرد. از دست دادن یک RMD باعث می شود 25٪ مالیات غیر مستقیم بر روی مبلغی که باید خارج می شد، کاهش یابد، اگر ذینفع آن را به سرعت تصحیح کند و فرم 5329 را ارسال کند، به 10٪ کاهش می یابد.

برداشت ها را صاف کنید. درآمد مشمول مالیات را در بالای براکت 24 درصد مدل کنید. هر سال به اندازه کافی مصرف کنید تا آن پرانتز را بدون ریختن به 32 درصد پر کنید.

زمان کسرهای بزرگ به سال های توزیع. جمع آوری هدایای خیریه از طریق یک صندوق توصیه شده توسط اهداکنندگان، یا پرداخت هزینه های پزشکی قابل کسر، درآمد ارثی IRA را جبران می کند.

بار جلو در سال های کم درآمد. تعطیلی، اخراج، زیان کسب و کار، یا یک سال بازنشستگی پیش از موعد، پنجره ای برای تسریع توزیع در 12٪ یا 22٪ است.

هیچ یک از این موارد برای ذینفعی که از طریق تراست بدون تعیین ذینفع تعیین شده واجد شرایط به ارث می رسد، در دسترس نیست. در آن صورت، پنجره پرداخت می‌تواند به پنج سال کاهش یابد، همانطور که یکی از تماس‌گیرندگان متوجه شد که IRA پدرش به امانت سپرده شده است و خانواده باید مالیات پول توزیع شده را تا پایان پنج سال می‌پردازد.

این یک نوع ریاضی است که ارزش اجرای آن را با یک CPA یا مشاور امانت دار قبل از اولین توزیع دارد، زیرا سال اول الگوی 9 بعدی را تعیین می کند.

هزینه های پنهان به ارث بردن سبد سرمایه گذاری (کیپلینگر): قانون 10 ساله و 25%/10% مالیات غیر مستقیم RMD از دست رفته را که چارچوب این مقاله است، تثبیت کرد.

اکنون می‌توانید اشتباهاتی را که حتی سرمایه‌گذاران با تجربه مرتکب می‌شوند (و راه‌هایی که می‌توانید قبل از اینکه دیر شود از آنها کنار بگذارید) را با این راهنمای جدید بیاموزید: 13 اشتباه دوران بازنشستگی و نحوه اجتناب از آنها از سرمایه‌گذاری فیشر. (حامی مالی)

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.