ارنست و یانگ 100 میلیون دلار پاداش "مهارت های انسانی" اهدا می کند. تامین اجتماعی در 63 سالگی، پاداش را در سالی که به دست آورده است، محاسبه می کند، نه در سالی که می رسد.

قانون پرداخت ویژه SSA، پاداش های پس از بازنشستگی را در صورتی که کار قبل از بازنشستگی انجام شده باشد، صرف نظر از زمان رسیدن چک، از آزمون درآمد معاف می کند.

پاداش دریافتی در همان سالی که تامین اجتماعی آغاز می شود به عنوان درآمد عادی به حساب می آید و می تواند تا 85 درصد از آن مزایا را به قلمرو مشمول مالیات براند.

در انجمن های بازنشستگی، افراد در اوایل دهه شصتی هر پاییز همین سوال را می پرسند: اگر من پاداش را بگیرم و برای تامین اجتماعی تشکیل پرونده بدهم، آیا دولت بخشی از آن را پس می گیرد؟ پاسخ بخشنده تر از آن چیزی است که بیشتر انتظار دارند، و قاعده ای را روشن می کند که تقریبا هیچ کس درباره آن صحبت نمی کند.

اکنون می توانید با راهنمای قطعی درآمد بازنشستگی از سرمایه گذاری فیشر، استراتژی هایی را که بازنشستگان ثروتمند برای تأمین بودجه بازنشستگی خود استفاده می کنند، بیاموزید. دانلود راهنمای امروز! (حامی مالی)

سازمان تأمین اجتماعی دقیقا برای این وضعیت استثنایی به نام قاعده پرداخت ویژه در نظر گرفته است. غرامتی که پس از بازنشستگی دریافت می‌کنید، برای کاری که در حین کار انجام داده‌اید، خارج از حد درآمد سالانه است، اگرچه کاملا مشمول مالیات می‌ماند. جوایز، حقوق انباشته مرخصی، اخراج و غرامت معوق همه معمولا واجد شرایط هستند. آزمایش زمانی است که کار انجام شده است، نه زمانی که چک پاک می شود.

یک کارمند فرضی Ernst & Young را تصور کنید که پاییز امسال 63 ساله می شود، واجد شرایط دریافت پاداش مهارت های انسانی در عملکرد امسال می شود و در 31 دسامبر بازنشسته می شود. وقتی پاداش در سه ماهه اول سال بعد به دست می آید، در یک W-2 ظاهر می شود و خارج از حد درآمد خود باقی می ماند. کارفرمای او آن را در فرم SSA-131، گزارش کارفرما از پرداخت های ویژه دستمزد، به آژانس گزارش می دهد، و او در ژانویه با دست نخورده بودن مزایای کامل خود، پرونده را ثبت می کند.

از دست دادن یک یا دو ماه از تامین اجتماعی آزار دهنده است. ریسک بزرگ‌تر این است که بر اساس قانون موقتی که اشتباه خوانده‌اید، یک تصمیم دائمی ادعا کنید. برخی افراد ثبت یک سال اضافی را به تاخیر می اندازند تا از جریمه ای که هرگز به دست نمی آمد طفره بروند.

اگر زمان بندی منعطف است، یک سال قبل از شروع مزایا، پاداش را دریافت کنید، یا از حساب Roth به جای IRA سنتی استفاده کنید تا درآمد ترکیبی را در اولین سال تامین اجتماعی کاهش دهید.

قبل از تعیین تاریخ بازنشستگی، باید به دو جزئیات نگاه کرد:

زمان بندی جایزه را به صورت کتبی دریافت کنید. از منابع انسانی بپرسید که پست های پرداخت چه زمانی ارسال می شود و تأیید کنید که کار انجام شده قبل از تاریخ بازنشستگی شما را جبران می کند. این اسناد، به علاوه فرم SSA-131 از کارفرمای شما، آن چیزی است که در صورت درخواست تامین اجتماعی، آن را به عنوان یک پرداخت ویژه تعیین می کند.

تصمیم ادعایی را از تصمیم پاداش جدا کنید. آزمون سود موقت است و تا حد زیادی قابل استرداد است. انتخاب بایگانی دائمی است و بر حسب درصد مادام العمر قیمت گذاری می شود. پرداخت یکباره دلیل ضعیفی برای تغییر محاسبات مادام العمر است.

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.