او اولین روث خود را در 64 سالگی با تبدیل 100000 دلاری افتتاح کرد. در 67 سالگی، رشد هنوز مشمول مالیات برای برداشت بود، زیرا ساعت پنج ساله دیر شروع شد

توزیع واجد شرایط Roth به سن 59 و نیم سال و یک ساعت پنج ساله کامل نیاز دارد، و ارضای تنها یکی از این شرایط همچنان باعث ایجاد مالیات بر درآمد می شود.

دو قانون پنج ساله بر Roth IRA حاکم است و ادغام آنها باعث این اشتباه می شود. اولین مورد تعیین می کند که آیا یک توزیع واجد شرایط است یا خیر، به این معنی که درآمد کاملا بدون مالیات است. از اول ژانویه سال مالیاتی اولین کمک مالی یا تبدیل به هر Roth IRA که مالیات دهندگان مالک آن است اجرا می شود. این یک ساعت مادام العمر است، نه برای هر حساب، و زمانی که راضی شد، هرگز راه اندازی مجدد نمی شود.

دومی به طور جداگانه برای هر تبدیل اعمال می شود و 10٪ مالیات اضافی را بر توزیع اولیه اصل تبدیل شده قبل از 59½ حاکم می کند.

برای یک پس انداز، قانون دوم بی ربط است زیرا آنها از 59 و نیم گذشته اند. مشکل صرفا قانون اول است. ساعت صلاحیت در 1 ژانویه سال اولین تبدیل در 64 شروع شد و تا 1 ژانویه سال پنجم پس از آن به پایان نمی رسد. تا آن زمان، درآمدهای خارج شده از حساب به عنوان درآمد عادی مشمول مالیات می شود.

اکنون می توانید با راهنمای قطعی درآمد بازنشستگی از سرمایه گذاری فیشر، استراتژی هایی را که بازنشستگان ثروتمند برای تأمین بودجه بازنشستگی خود استفاده می کنند، بیاموزید. دانلود راهنمای امروز! (حامی مالی)

توزیع واجد شرایط به هر دو شرط نیاز دارد: مالک باید حداقل 59 ½ باشد (یا دارای یک استثنای مشخص باشد)، و ساعت پنج ساله باید اجرا شده باشد. سن به تنهایی تنها نیمی از آزمون را برآورده می کند. پس‌اندازی که اولین دلار راثش به 64 سالگی رسید، بلافاصله تست سن را برآورده می‌کند، اما سال‌ها منتظر می‌ماند تا ساعت به آن برسد، صرف نظر از اندازه موجودی.

قانون سفارش برای برداشت های Roth تسکین می دهد. پول به ترتیب ثابتی خارج می شود: ابتدا کمک های مستقیم، مبالغ تبدیل شده در مرحله بعدی (قدیمی ترین تبدیل ها قبل از تبدیل های جدیدتر)، و درآمد پایان می یابد. مشارکت در هر سنی بدون مالیات و جریمه است. اصل تبدیل شده، برای پس انداز بیش از 59½، نیز معاف از مالیات و جریمه است. تنها زمانی که برداشت ها به درآمد برسد، ساعت ناراضی مالیات تولید می کند.

برای یک فرد پیش از بازنشستگی که قصد دارد یک تبدیل بزرگ در 64 سالگی داشته باشد، تبدیل مقدار کمی در 59 یا قبل از آن به ساعت اجازه می دهد تا در پس زمینه اجرا شود. یک تبدیل کوچک در سال اول که چندین سال بعد توسط یک تبدیل بزرگ دنبال می‌شود، نتیجه مالیات را بسیار متفاوت از یک تبدیل واحد که در اواخر عمر انجام می‌شود، نشان می‌دهد.

برای ذینفعان، دوره نگهداری مالک اصلی به طور کلی ادامه دارد. کسی که راثی را به ارث می‌برد که متوفی بیش از پنج سال در اختیار داشت، می‌تواند توزیع‌های واجد شرایط درآمد را بدون مالیات انجام دهد، حتی اگر ذینفع هرگز مالک راث نباشد.

این کشش کم مالیات بین آخرین چک حقوق و اولین برداشت مورد نیاز جایی است که زمان‌بندی تبدیل سنگین‌ترین کار را انجام می‌دهد (ما پنجره را در راهنمای رایگان راث در اینجا بزرگ کردیم: پنجره راث).

برای هرگونه سوال یا اصلاح با editorial@247wallst.com تماس بگیرید.