چرا برخی از بازنشستگان هر ماه صدها بیشتر برای مدیکر پرداخت می کنند؟

هنگام برنامه ریزی برای بازنشستگی، اکثر افراد مسکن، سفر، هزینه های زندگی روزانه و هزینه های کلی مراقبت های بهداشتی را در نظر می گیرند. با این حال، نادیده گرفتن یک هزینه بازنشستگی آسان است: مبلغ تعدیل ماهانه مرتبط با درآمد، که معمولا به عنوان IRMAA شناخته می شود.

اگر حقوق بازنشستگی زیاد، حساب‌های بازنشستگی معوق مالیاتی یا متغیرهای دیگری دارید که ممکن است درآمد بازنشستگی شما را افزایش دهد، IRMAA عاملی است که ممکن است از اواسط دهه ۶۰ با آن مواجه شوید. در حالی که بعید است که یک برنامه مالی به خوبی ساخته شده را از مسیر خارج کند، عدم درک IRMAA و نحوه برنامه ریزی از قبل برای آن می تواند منجر به شگفتی های سالانه ناامید کننده شود.

در ایالات متحده، اکثر بزرگسالان زمانی که 65 ساله می شوند واجد شرایط دریافت Medicare می شوند. Medicare به چندین بخش تقسیم می شود، اما IRMAA به طور خاص برای دو مورد از آنها اعمال می شود: بخش B (که ویزیت پزشک، مراقبت های سرپایی و خدمات پیشگیرانه را پوشش می دهد) و قسمت D (پوشش داروهای تجویزی).

با این حال، حق بیمه مدیکر برای همه یکسان نیست. اگر درآمد شما از حد آستانه تعیین شده توسط دولت فدرال فراتر رود، شما ملزم به پرداخت هزینه اضافی علاوه بر حق بیمه پایه ماهانه خود خواهید بود. این هزینه اضافی IRMAA است.

در صورتی که آن را از دست دادید: این برنامه های مدیکر خصوصی، مراقبت های تخصصی را با بالاترین نرخ ها رد می کردند

دولت فدرال از یک مقیاس کشویی بر اساس درآمد ناخالص تعدیل‌شده (MAGI) شما استفاده می‌کند تا تعیین کند که آیا به تعدیل بدهکار هستید و هزینه آن چقدر است. برای اهداف IRMAA، MAGI به عنوان درآمد ناخالص تعدیل شده (AGI) به اضافه هرگونه درآمد بهره معاف از مالیات که در طول سال مالیاتی به دست آورده اید، تعریف می شود.

مهمتر از همه، IRMAA بر اساس یک قانون نگاه دو ساله عمل می کند. هزینه های اضافی که در هر سال برای مدیکر می پردازید، عموما بر اساس درآمد گزارش شده در اظهارنامه مالیاتی شما از دو سال قبل است. به عنوان مثال، حق بیمه 2026 مدیکر شما به طور کلی با استفاده از پرونده مالیاتی 2024 محاسبه می شود.

از آنجایی که براکت‌ها به‌جای براکت‌های مالیاتی تصاعدی مانند صخره‌ها ساخته شده‌اند، عبور از یک آستانه حتی با یک دلار باعث ایجاد ردیف اضافه‌کاری کامل برای کل سال می‌شود. این به این معنی است که ممکن است بخواهید پس از رسیدن به سن 63 سالگی، یعنی سالی که درآمد شما بر نرخ های Medicare تولد 65 سالگی شما تأثیر می گذارد، درآمد خود را سال به سال نظارت دقیق تری داشته باشید.

بازنشستگان معمولا هر سال حداقل مقداری تأثیر بر MAGI خود دارند. مدیریت قرار گرفتن در معرض درآمد شما اغلب شامل هماهنگی ترکیبی از منابع درآمد (مستمری بازنشستگی، تامین اجتماعی، و غیره) در کنار برداشت از حساب های مختلف وضعیت مالیاتی است. متعادل کردن برداشت‌ها بین حساب‌های سنتی معوق مالیاتی، حساب‌های Roth و حساب‌های کارگزاری مشمول مالیات ممکن است به شما این امکان را بدهد که جریان نقدی مورد نیاز را بدون افزایش غیرضروری MAGI خود ایجاد کنید.

برنامه ریزی مالیاتی بلندمدت فعال راه دیگری برای مقابله با تأثیرات مورد انتظار IRMAA در آینده است.

استراتژی بلندمدت مالیاتی اغلب شامل تحقق عمدی درآمد در طول سال‌های فاصله کم‌تر است، مانند سال‌های بازنشستگی پیش از موعد قبل از شروع حداقل توزیع‌های ضروری (RMDs) یا مزایای تامین اجتماعی، به منظور اعمال "فشار نزولی" بر سال‌های آینده که انتظار دارید درآمد بیشتر باشد.

اگر آن را از دست دادید: چرا مصرف کنندگان Medicare می توانند حق بیمه قسمت D بالاتری در سال 2027 ببینند

پس از ایجاد یک استراتژی کاهش مالیات بلندمدت، می‌توانید تاکتیک‌های هدفمند سالانه را به کار بگیرید تا درآمد خود را زیر آستانه هدف IRMAA نگه دارید. در کنار اقدامات اساسی مانند اجرای تبدیل های Roth یا بهینه سازی زمان مزایای تامین اجتماعی، از گزینه های زیر استفاده کنید:

بودجه عایدی سرمایه را حفظ کنید: برای کنترل افزایش درآمد، فروش دارایی مشمول مالیات را سالانه برنامه ریزی و محدود کنید.

به حداقل رساندن سرمایه‌گذاری‌های مالیاتی غیرقابل پیش‌بینی: از قرار گرفتن در معرض دارایی‌هایی که باعث توزیع غیرمنتظره درآمد می‌شوند، اجتناب کنید یا محدود کنید.

از توزیع‌های خیریه واجد شرایط (QCDs) استفاده کنید: در صورت تمایل به خیریه، وجوه را مستقیما از یک IRA سنتی به مؤسسه خیریه منتقل کنید، به‌جای کسر جزئی.

پرداخت هزینه های پزشکی واجد شرایط از طریق HSAs: برای پوشش هزینه های پزشکی واجد شرایط، توزیع های معاف از مالیات را از یک حساب پس انداز بهداشتی بکشید.

هر تاکتیکی برای هر موقعیت مالی اعمال نمی شود، اما ترکیب ترکیب مناسب می تواند به حفظ کنترل بر براکت های IRMAA و بدهی مالیاتی کلی شما کمک کند.

ابتدا به یاد داشته باشید که IRMAA یک معادله سالانه است. از آنجا که سال به سال ارزیابی می شود، یک رویداد مالی یکباره ممکن است باعث افزایش حق بیمه شما شود، اما فقط برای یک سال.

دوم، شما می توانید تغییرات خاصی در زندگی را درخواست کنید. اگر درآمد شما به دلیل یک رویداد واجد شرایط تغییر زندگی مانند ازدواج، طلاق، از دست دادن شغل یا فوت همسر به میزان قابل توجهی کاهش یابد، می توانید فرم تامین اجتماعی SSA-44 را برای کاهش هزینه اضافه بر اساس درآمد فعلی خود به جای اظهارنامه مالیاتی دو ساله خود ارسال کنید.

در نهایت، به یاد داشته باشید که روی تصویر بزرگتر متمرکز بمانید. اجتناب از IRMAA نباید تنها هدف مالی شما باشد. در بسیاری از موارد، پرداخت هزینه اضافی موقت IRMAA برای اجرای یک استراتژی گسترده تر، مانند تبدیل Roth یا صرفا یک سال هزینه بالا برای گرفتن یک تعطیلات رویایی، ممکن است با اهداف بلند مدت شما سازگارتر باشد تا صرفا اجتناب از IRMAA.

در نهایت، IRMAA هزینه متغیر مراقبت های بهداشتی بازنشستگی است. با درک قوانین، مشاهده آستانه‌های درآمدی کلیدی، و ادغام هزینه‌های مدیکر در استراتژی برنامه‌ریزی مالیاتی گسترده‌تر خود، می‌توانید از هزینه‌های اضافی غیرمنتظره جلوگیری کنید و دوران بازنشستگی خود را همانطور که تصور می‌کردید کم استرس نگه دارید.

جاناتان ونس، CFP، EA، یک برنامه ریز مالی با هزینه ثابت و بنیانگذار Vance Financial Planning، LLC در اسپرینگفیلد، میسوری است.

این مقاله در ابتدا در Springfield News-Leader منتشر شد: چرا برخی از بازنشستگان هر ماه صدها بیشتر برای مدیکر پرداخت می کنند